Hogyan Számítsa Ki Likviditási Rátáját
A likviditási ráta megmutatja, hogy rövid lejáratú eszközei fedezik-e rövid lejáratú kötelezettségeit — rövid lejáratú likviditást mérő gyors mutató, amelyet a hitelezők és befektetők szinte minden mást megelőzően ellenőriznek. Mivel ráta és nem dollár összeg, könnyen össze lehet hasonlítani a nagyon eltérő méretű vállalkozásokat, amely pontosan arra való, ami egy egymás mellett álló kidolgozott példa.
Számítás
Megoldott példák
Megoldott példa 1 — Az Egészséges Tartományon Felül
Egy e-kereskedelmi márka $220 000 rövid lejáratú eszközt jelent $110 000 rövid lejáratú kötelezettséggel szemben. Likviditási ráta = $220 000 ÷ $110 000 = 2,0 — kényelmesen az 1,5 feletti érték, amely általánosan egészségesnek tekintett, azaz a vállalkozás kétszer is meg tudná fedezni rövid lejáratú kötelezettségeit.
Megoldott példa 2 — 1,0 Alatti
Egy építőipari vállalkozó $95 000 rövid lejáratú eszközt jelent $120 000 rövid lejáratú kötelezettséggel szemben. Likviditási ráta = $95 000 ÷ $120 000 ≈ 0,79 — 1,0 alatt, ami azt jelzi, hogy a közeljövőbeli kötelezettségek meghaladják azt, amit a vállalkozás jelenleg képes fedezni likvid és közel likvid eszközökből, és ez veszélyjel, amelyet a hitelezők azonnal észrevennének.
A két példa az egészséges tartomány ellentétes oldalain landol, pontosan ugyanazt a képletet használva — és ez az oka annak, hogy rendszeresen ellenőrizni kell a saját rátáját, ne csak egyszer: egyetlen likviditási ráta keveset mond el anélkül, hogy tudná, mely oldalán helyezkedik el az 1,0-nak — és milyen messze van tőle — a vállalkozása. A Finmap automatikusan kiszámítja likviditási rátáját a csatlakoztatott számlák alapján, és nyomon követi az időben, így a 2,0-ról az 1,0 felé való csúszás már trendként jelenik meg, mielőtt válsággá válna.
Kövesse ezt a mutatót automatikusan
A Finmap a csatlakoztatott fiókjaiból számítja ki, és megmutatja a trendet az időben — táblázatok nélkül, amelyeket havonta újra kell építeni.
További kalkulátorok
Bruttó Margó Kalkulátor
A bruttó margó azt mutatja, hogy az értékesítés minden dollárjának mekkora hányada marad az értékesített termék közvetlen költségének fedezése után — mielőtt bérleti díj, fizetések, marketing vagy bármilyen más üzemi költség levonásra kerülne.
Nettó Nyereségi Margó Kalkulátor
A nettó nyereségi margó a bevételnek az a százaléka, amely minden költségen — értékesítés költségén, üzemi költségeken, kamatokon és adókon — keresztül valós nyereséggé válik.
EBITDA Kalkulátor
Az EBITDA — kamat, adó, értékcsökkenés és amortizáció előtti nyereség — kizárja a finanszírozási és könyvelési döntéseket a vállalkozás eredményeiből, így marad egy olvasata, hogy az alaptevékenységnek valóban mekkora készpénz-generáló kapacitása van.
Forgótőke Kalkulátor
A forgótőke az a párnázat, amely a vállalkozásnak a napi műveletek finanszírozásához — bérkifizetés, kellékek és rövid lejáratú kötelezettségek — szükséges az év során esedékes tartozások fedezése után.
DSO Kalkulátor
A kintlévőségek beszedési ideje (DSO) azt méri, hogy átlagosan hány napra van szüksége a vállalkozásnak ahhoz, hogy beszedje a kifizetést egy értékesítés után.