Идеядан миллионға дейін: қаржылық модель мұны қалай мүмкін етеді

Бизнес бастағыңыз келе ме, әлде өсуіңізді екі есеге арттырғыңыз келе ме? Басыңызда жүздеген сұрақ айналып жүрген шығар: нақты қанша ақша керек? Өзін-өзі қашан ақтайды? Тіпті ақтай ма? Ал бәрі теріс кетсе — қанша ұтыласыз?

Идеяңыз ретсіздікте батып кетпесін десеңіз, оған құрылым мен нақты қаржылық негіздеме қажет.

Табысты старт пен масштабтау — интуиция мәселесі емес. Бұл старттан бұрын-ақ сізге «иә», «жоқ» немесе «әзірге жоқ» деп жауап беретін қаржылық модель туралы. Қалай нақты жұмыс істейтінін білгіңіз келе ме? Кірісейік.

Қаржылық модель дегеніміз не?

Қаржылық модель — негізгі операциялық, маркетингтік және қаржылық көрсеткіштер негізінде болашақ қаржылық нәтижелерді болжауға көмектесетін жұмыс құралы.

Бұл модель тек «шығынды есептеп қана» қоймай, толық суретті көруге мүмкіндік береді: табыс көздерінен бастап ақша ағынына дейін, маржадан өзін-өзі ақтау нүктесіне дейін. Ең бастысы — бір доллар жұмсамай тұрып-ақ негізделген шешім қабылдауға мүмкіндік береді.

Пайда моделіңіз: негізгі құрамдастар

Қаржылық модель бизнестің барлық негізгі процестерін сандар тілінде көрсетеді. Міне, оның негізгі құрамдас бөліктері:

• ‍Негізгі параметрлер‍

Бұл — бүкіл модель құрылатын деректер: бағалар, сату көлемі, жалақы, салықтар, жарнама шығындары және т.б. Осы сандарды өзгертсеңіз — модельдің бәрі өзгереді.

• ‍Табыс болжамы‍

Бұл блок ақша қайдан түсуі керек екенін көрсетеді: клиенттер саны, конверсия деңгейі, орташа чек, қайталама сатып алулар және табыстың уақыт өте өзгеруі.

• ‍Операциялық шығындар‍

Шығындардың нақты құрылымы өзіндік құнды дәлірек есептеуге, резервтерді табуға және өзін-өзі ақтау нүктесін анықтауға көмектеседі. Қаржылық модель мыналарды ескереді:
‍

1. ‍Тұрақты шығындар — көлем артса да, азайса да өзгермейді (мысалы, жалдау ақысы);
   ‍‍
2. Айнымалы шығындар — өндіріс немесе сату көлеміне байланысты (мысалы, қаптама, жеткізу);
   ‍‍
3. Тікелей шығындар — өндіріспен немесе қызмет көрсетумен тікелей байланысты;
   ‍‍
4. Жанама шығындар — бизнесті жанама түрде қолдайды (әкімшілік шығындар, маркетинг).

• ‍Инвестициялар мен амортизация‍

Бизнес «елеулі» бір нәрсе сатып алса (жабдық, техника, ірі жобалар), мұндай шығындар бөлек есепке алынып, біртіндеп амортизацияланады.

• ‍Салықтар‍

Салықтық міндеттемелерді есептеу — салық салу режиміне, пайдаға және қызмет түріне байланысты.

• ‍Ақша ағыны‍

Бизнеске нақты түсіп, одан нақты шығатын ақша. Пайда табып жатсаңыз да, бұл шотыңызда ақша бар дегенді білдірмейді. Бұл блок барлық қажеттіліктерді жабуға ақша жетер-жетпесін көрсетеді.

• ‍Баланс‍

Активтер, борыштар, тауарлық қор, капитал — бизнестің белгілі бір сәттегі меншігіндегі барлық нәрсе. Бұл компанияның қаржылық тұрақтылығы туралы түсінік береді.

• ‍Пайда мен зиян туралы есеп‍

Компанияның белгілі бір кезеңде қанша тапқанын (немесе жоғалтқанын) көрсетеді. Бұл — нәтижелерді бағалаудың басты есебі.

• ‍Қаржылық көрсеткіштер‍

Өзін-өзі ақтау нүктесі, EBITDA, маржа, өтімділік коэффициенттері — бизнестің тиімділігін бағалауға көмектесетін барлық нәрсе.

Мұның бәрі жай ғана «сандар кестесі» емес, идеяларды сынауға, шешімдердің салдарын көруге және болашақты сеніммен жоспарлауға мүмкіндік беретін модель.

Старт алдында қаржылық модельдің нағыз пайдасы

Қаржылық модель — тек «инвесторларға арналған файл» емес. Бұл жағдайыңызды нақты бақылауға алуға және стратегиялық ойлауға арналған жұмыс құралыңыз. Ол сізге не береді:

• ‍Стратегиялық көзқарас
  Модель сізге тек қазір қайда тұрғаныңызды емес, қайда бара жатқаныңызды да көруге көмектеседі. Ол ықтимал қауіптерді алдын ала байқауға, өсу нүктелерін табуға және кеш болмай тұрып бағытты түзетуге көмектеседі.
  ‍‍
• Тәуекелдерді болжау
  Модель арқылы даму сценарийлерінің бірнешеуін бағалауға болады: сату 20%-ға түссе не болады, қиын айларда айналым қаражаты жете ме, баға өзгерсе қалай әрекет ету керек.
  ‍‍
• Тиімділік пен оңтайландыру
  Қаржылық модель шығынды қайдан қысқартуға болатынын, қай бағыт ең жоғары рентабельділік беретінін және ресурстарды тиімдірек бөлуді анықтауға көмектеседі.
  ‍‍
• Бәсекелестік артықшылық
  Бәсекелестер соқыр әрекет етіп жатқанда, сіз деректерге сүйеніп шешім қабылдайсыз. Бұл сізге жылдамдықта, икемділікте және дәлдікте нақты артықшылық береді.
  ‍‍
• Барлық процестердің өзара байланысы
  Қаржылық модель әрбір шешімнің бизнеске тұтастай қалай әсер ететінін көрсетеді: баға өзгеруі табысқа, табыс салыққа, ал салық ақша ағынына қалай әсер ететінін. Ол интуициямен байқау қиын өзара байланыстарды ашады.

Қаржылық модель — теория емес, іс жүзінде жұмыс істейтін құрал

Ал ол шешім қабылдауға, қателіктен аулақ болуға және тиімді старт жоспарлауға нақты қалай көмектеседі?

Мұны іс жүзінде көру үшін нақты мысалдарға назар аударған жөн. Соның бірі — Kickstarter арқылы АҚШ нарығына жаңа физикалық өнім шығарған EMMER компаниясы.

‍
Бұл халықаралық логистиканы, маркетингті, өндірісті, салықтарды және инфлюенсерлермен серіктестікті қамтитын күрделі жоба болды.

Қаржылық модель кәсіпкерге мыналарға көмектесті:

1. қаражат жинау мақсатының шынайылығын бағалауға;
2. бірнеше сценарий құруға (оптимистік, пессимистік, өзін-өзі ақтайтын);
3. науқан басталмай тұрып-ақ тәуекелдерді анықтауға;
4. сенімді шешім қабылдау үшін қажетті деректерді жинауға.

Emmer компаниясының толық кейсін мұнда оқыңыз → Finmap табысты старт үшін қаржылық модельдерді қалай жасайды

Бірақ бұл — небәрі бір сценарий. Қаржылық модель одан әлдеқайда көп мүмкіндік береді:

• Гипотезаларды тексеру — мысалы, бағаны көтерудің немесе қосымша қызметтер шығарудың мәні бар ма;
• Негізгі әсер ету нүктелерін түсіну — қай көрсеткіштер пайдаға ең көп әсер ететінін және қандай әрекеттер шынымен нәтиже беретінін;
• Ақша тапшылығынан аулақ болу — қаражат қашан жетпей қалатынын алдын ала көріп, жоспарды түзету;
• Шынайы мақсат қою — «миллион тапқым келеді» дегеннің орнына, оған жету үшін нақты қанша клиент пен ресурс керек екенін түсіну;
• Жаңа бағыт немесе бизнес үшін старт сценарийлерін есептеу — тәуекелдер мен ресурстарды ескере отырып, оптимистік, реалистік және пессимистік;
• Мақсатқа жету үшін қолдағы ресурстардың жеткілікті екенін анықтау — тек интуицияға сүйенбей;
• Инвестицияны өтеу үшін қанша табу керегін дәл есептеу — және бұл мүлдем мүмкін бе, соны білу;
• Модельдің қалаған деңгейде табыс әкелуге мүмкіндік беретінін бағалау — старт немесе масштабтау алдында.

Тағы да нақты кейстерді төмендегі каруселден таба аласыз.

Мықты модель = мықты шешім

Қаржылық модель бизнес-жоспардың бір бөлімі ғана емес — бұл сіздің өсу үшін негізгі құралыңыз, шешім қабылдау және қаржыңызды бақылауда ұстау үшін керек.

Ол сізге тек болжам ғана емес, қайда бара жатқаныңызға сенімділік береді — және бір нәрсе жоспардан ауытқыса, не істеу керектігін де көрсетеді.

Бірақ сенімді модель құру — Excel кестесін толтырудан әлдеқайда көп нәрсе. Ол кәсіби білікті, шынайы болжамдарды және әртүрлі сценарийлермен жұмыс істеу тәжірибесін талап етеді.

Сондықтан Finmap-та біз кәсіпкерлерге мына істерде көмектесеміз:

• нақты бизнесіне сай қаржылық модель құруға — жай «шаблон» емес;
• негізгі сценарийлерді есептеуге, оның ішінде тәуекелдер мен өзін-өзі ақтау нүктесін;
• тар жерлер мен өсу мүмкіндіктерін табуға;
• өзі, серіктестері немесе инвесторлары үшін нақты сурет жасауға.

Finmap сарапшысымен консультацияға жазылыңыз — біз сізге тек есеп беру үшін емес, нақты жұмыс істейтін қаржылық модель жасап береміз.

Бизнесіңізді болжаммен емес, нақты сандармен басқаруды бастаңыз!

Тақырып негізі: Шағын бизнес үшін қаржылық модель: ол не және оны қалай құру керек