Мәзір
Finmap
Kz
Тегін қолданып көру
40 термин

Қаржы мен ақша ағыны глоссарийі

Бизнесті алып жүретін қаржы, есеп және ақша ағыны терминдерінің қарапайым анықтамалары — формулалар мен мысалдармен.

Глоссарий
13 апталық ақша қаражаттарының қозғалысы болжамы

13 апталық ақша қаражаттарының қозғалысы болжамы

13 апталық ақша қаражаттарының қозғалысы болжамы — келесі үш айға арналған ақша позицияңыздың жылжымалы болжамы, ол әдетте апта сайын жаңартылып отырады.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Кредиторлық берешек

Кредиторлық берешек

Кредиторлық берешек (КБ) — бұл сіздің бизнесіңіз жеткізушілерге, сатушыларға немесе қызмет көрсетушілерге қазірдің өзінде алынған, бірақ әлі төленбеген тауарлар немесе қызметтер үшін төлеуге тиіс ақша қаражаты.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Дебиторлық берешек

Дебиторлық берешек

Дебиторлық берешек (АР) — клиенттердің сізге әлі жеткізілген тауарлар немесе көрсетілген қызметтер үшін төлемеген ақшасы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Есептеу әдісі (accrual accounting)

Есептеу әдісі (accrual accounting)

Есептеу әдісі (accrual accounting) кірістер мен шығыстарды ақша нақты түскен немесе төленген кезде емес, олар пайда болған кезде есепке алады.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Баланс

Баланс

Баланс — бизнесіңіздің меншігінде не бар (активтер), кімге қанша қарыз (міндеттемелер) және иесі қанша қаражат салғанын (капитал) белгілі бір күнге көрсететін қаржылық көрініс.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Банктік үзінді-көшірмені салыстыру

Банктік үзінді-көшірмені салыстыру

Банктік үзінді-көшірмені салыстыру — бұл сіздің бухгалтерлік жазбаларыңызды (бас кітапты) банктік үзінді-көшірмемен салыстырып, айырмашылықтарды анықтап, түсіндіру процесі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Шығынсыздық нүктесі

Шығынсыздық нүктесі

Шығынсыздық нүктесі — бизнес пайда да таппайтын, зиян да шекпейтін сату көлемі немесе табыс деңгейі: жалпы табыс жалпы шығындарға тең болады.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Бюджет

Бюджет

Бюджет — белгілі бір кезеңдегі (әдетте ай, тоқсан немесе жыл) күтілетін кірістер мен шығыстардың егжей-тегжейлі болжамы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Бюджеттеу

Бюджеттеу

Бюджеттеу — болашақ кірістер мен шығыстарды болжау, содан кейін бизнес мақсаттарына жету үшін ресурстарды бөлу процесі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Burn Rate

Burn Rate

Burn rate — компанияның өз ақша резервтерін жұмсау жылдамдығы, әдетте ай сайынғы шығын ретінде өлшенеді.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ақша ағынын болжау

Ақша ағынын болжау

Ақша ағынын болжау — өткен деректерге, бизнес болжамдарына және белгілі міндеттемелерге сүйене отырып, болашақтағы ақша түсімдері мен шығыстарын алдын ала есептеу процесі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп

Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп

Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп — белгілі бір кезеңде бизнесіңізге қанша ақша келіп түсіп, қанша ақша шыққанын нақты көрсететін қаржылық есеп.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ақша ағыны

Ақша ағыны

Ақша ағыны — бұл сіздің бизнесіңізге келетін және одан кететін ақшаның қозғалысы: сатудан, несиелерден немесе инвестициялардан түсетін ақша түсімдері және шығындарға, борышты өтеуге және инвестицияларға жұмсалатын ақша шығыстары.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ақша қаражатының түсімі

Ақша қаражатының түсімі

Ақша қаражатының түсімі — бизнесіңізге келіп түсетін ақша.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ақша қаражатының шығысы

Ақша қаражатының шығысы

Ақша қаражатының шығысы — бизнесіңізден кетіп жатқан қаражат: шығындарды төлеу, жалақы, борышты өтеу, тауарлық-материалдық қорлар, жабдық, салықтар және нақты ақша беруді талап ететін кез келген нәрсе.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
CFO (қаржы директоры)

CFO (қаржы директоры)

Қаржы директоры (CFO, Chief Financial Officer) — компанияның қаржылық жоспарлауын, есебін, қазынашылығын және есептілігін басқаруға жауапты басшы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Сатылған өнімнің өзіндік құны (COGS)

Сатылған өнімнің өзіндік құны (COGS)

Сатылған өнімнің өзіндік құны (COGS) — белгілі бір кезеңде компания сатқан тауарларды өндіру үшін қажетті материалдар, еңбек және өндірістік үстеме шығындардың жалпы тікелей құны.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ағымдағы өтімділік коэффициенті

Ағымдағы өтімділік коэффициенті

Ағымдағы өтімділік коэффициенті — бұл қысқа мерзімді міндеттемелерді айналым активтерінің есебінен өтеу қабілетіңізді өлшейтін өтімділік көрсеткіші.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Дебиторлық берешекті инкассолау мерзімі (DSO)

Дебиторлық берешекті инкассолау мерзімі (DSO)

DSO (Days Sales Outstanding) — бизнесіңіздің сатылымнан кейін төлемді алуға жұмсайтын орташа күн саны.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
EBIT

EBIT

EBIT (Earnings Before Interest and Taxes) — компанияның қаржыландыру әсерін (пайыздық шығыстарды) және салық салуды есепке алмай, негізгі операциялық қызметінен алатын пайдасы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
EBITDA

EBITDA

EBITDA — Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization деген сөздің қысқартылуы (пайыздарды, салықтарды, материалдық және материалдық емес активтердің амортизациясын шегергенге дейінгі пайда).

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Тұрақты шығындар

Тұрақты шығындар

Тұрақты шығындар — бизнесіңіз қанша өнім шығарса да немесе сатса да, өзгеріссіз қалатын шығыстар.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
FP&A (қаржылық жоспарлау және талдау)

FP&A (қаржылық жоспарлау және талдау)

FP&A (Financial Planning & Analysis) — бұл бизнестегі кірістерді, шығындарды және ақша қаражатына деген қажеттілікті болжауға, содан кейін шешім қабылдауды қолдау үшін нақты нәтижелерді осы болжамдармен салыстырып талдауға жауапты функция.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Еркін ақша ағыны

Еркін ақша ағыны

Еркін ақша ағыны (FCF) — компанияның операциялық қызметінен түсетін ақша қаражатынан жабдыққа, ғимараттарға немесе бағдарламалық жасақтамаға жұмсалған күрделі инвестициялар шегерілгеннен кейінгі сома.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Жалпы маржа

Жалпы маржа

Жалпы маржа — сатылған өнімнің өзіндік құнын (COGS) шегергеннен кейін қалатын кірістің пайызы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Жалпы пайда

Жалпы пайда

Жалпы пайда — бұл сатудан түскен түсім мен осы тауарларды немесе қызметтерді өндіруге кеткен тікелей шығындар арасындағы айырма.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Пайда мен залал туралы есеп

Пайда мен залал туралы есеп

Пайда мен залал туралы есеп (қаржылық нәтижелер туралы есеп немесе P&L деп те аталады) — белгілі бір кезеңдегі (әдетте тоқсан немесе жыл) барлық кірістерді, өзіндік құнды және шығындарды көрсетіп, түпкілікті нәтиже — таза пайда немесе залалмен аяқталатын қаржылық құжат.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Өтімділік

Өтімділік

Өтімділік — бұл шоттарды төлеу және қысқа мерзімді міндеттемелерді орындау үшін активтерді тез арада қолма-қол ақшаға айналдыра алу қабілеті.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
MRR (айлық тұрақты кіріс)

MRR (айлық тұрақты кіріс)

Айлық тұрақты кіріс (MRR) — жазылым немесе мүшелік негізінде жұмыс істейтін бизнестің белсенді клиенттерден әр ай сайын алуды күтетін болжамды кірісі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Таза ақша ағыны

Таза ақша ағыны

Таза ақша ағыны — белгілі бір кезеңде, әдетте апта, ай немесе тоқсанда, бизнесіңізге түскен жалпы ақша сомасынан шыққан жалпы ақша сомасын шегергендегі көрсеткіш.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Таза пайда маржасы

Таза пайда маржасы

Таза пайда маржасы — барлық шығындар төленгеннен кейін пайда ретінде қалатын кірістің пайызы.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Таза айналым капиталы

Таза айналым капиталы

Таза айналым капиталы (ТАК) — ағымдағы активтер мен ағымдағы міндеттемелер арасындағы айырма.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Операциялық ақша ағыны

Операциялық ақша ағыны

Операциялық ақша ағыны (ОАА) — бұл инвестициялық және қаржылық қызметті есептемегенде, бизнесіңіздің негізгі операциялық қызметі арқылы нақты түскен немесе жұмсалған ақша қаражаты.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Жедел өтімділік коэффициенті

Жедел өтімділік коэффициенті

Жедел өтімділік коэффициенті (сондай-ақ "қышқыл сынама" деп аталады) — ағымдағы өтімділік коэффициентіне қарағанда неғұрлым консервативті өтімділік көрсеткіші.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
ROI (инвестициялардың пайдалылығы)

ROI (инвестициялардың пайдалылығы)

ROI инвестицияның құнына қатысты қанша пайда әкелетінін көрсетеді.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
ШОК (шағын және орта кәсіпкерлік)

ШОК (шағын және орта кәсіпкерлік)

ШОК (шағын және орта кәсіпкерлік) — көлемі бойынша жіктелетін бизнес, әдетте қызметкерлер саны немесе жылдық табысы бойынша өлшенеді.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Айнымалы шығындар

Айнымалы шығындар

Айнымалы шығындар — өндіріс немесе сатылым көлеміне пропорционалды түрде өзгеретін шығындар.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Ауытқулар талдауы

Ауытқулар талдауы

Ауытқулар талдауы — нақты қаржылық нәтижелерді (табыс, шығыстар, ақша ағыны) жоспарланған бюджетпен салыстырып, айырмашылықтардың себебін зерттеу процесі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Айналым капиталы

Айналым капиталы

Айналым капиталы — бір жыл ішінде өтелуге тиіс ағымдағы активтер (қолма-қол ақша, дебиторлық берешек, тауарлық-материалдық қорлар) мен ағымдағы міндеттемелер (кредиторлық берешек, қысқа мерзімді қарыз) арасындағы айырма.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу
Глоссарий
Нөлден бастап бюджеттеу

Нөлден бастап бюджеттеу

Нөлден бастап бюджеттеу (ZBB, zero-based budgeting) — бұл әр бюджеттік циклде әрбір шығынды нөлден бастап қайтадан негіздеуді талап ететін бюджеттеу әдісі.

Анықтаманы оқу
1 мин оқу

Осы метрикаларды кестесіз қадағалаңыз

Finmap-ті тегін көру
Қаржы мен ақша ағыны глоссарийі | Finmap