Таза ақша ағыны дегеніміз не?

Таза ақша ағыны — белгілі бір кезеңде, әдетте апта, ай немесе тоқсанда, бизнесіңізге түскен жалпы ақша сомасынан шыққан жалпы ақша сомасын шегергендегі көрсеткіш. Ол сіздің ақша позицияңыздың өсіп немесе азайып жатқанын көрсетеді және бизнестің өмір сүруі үшін ең маңызды көрсеткіш болып табылады, себебі ақша нақты болмаса, тек пайдамен ғана есеп-шоттарды төлей алмайсыз.

Бұл пайдадан түбегейлі ерекшеленеді. Пайда — түсім мен шығыстардың айырмасы есептеу әдісі бойынша анықталады, яғни ақша әлі қозғалмаса да, шығыстар мен сатылымдар танылады. Таза ақша ағыны ақшаның нақты қозғалысын өлшейді. Бизнес қағаз жүзінде пайдалы болуы мүмкін, бірақ клиенттерден төлемдерді жеткілікті жылдам жинамаса немесе артық қор ұстаса, ақшасыз қалуы мүмкін.

Формула

Таза ақша ағыны = Жалпы ақша түсімдері − Жалпы ақша шығыстары

Ақша түсімдеріне мыналар жатады: клиент төлемдері, несиелер, меншік иесінің инвестициясы, активтерді сату. Ақша шығыстарына мыналар жатады: жалақы, жеткізушілерге төлемдер, несиені өтеу, салық төлемдері, жабдық сатып алу.

Мысал

Консалтингтік компания бұл айда клиенттерден $50 000 төлем алды, $20 000 қысқа мерзімді несие алды және $35 000 жалақыға, $15 000 жеткізушілерге, $5 000 жалға берілген үй-жайға төледі. Таза ақша ағыны = ($50 000 + $20 000) − ($35 000 + $15 000 + $5 000) = $70 000 − $55 000 = +$15 000. Ақша қоры $15 000-ға өсті.

Таза ақша ағынын апта сайын немесе күн сайын бақылау ақша тапшылығын оны төлемдерді кейінге қалдыруға немесе шұғыл шешімдер қабылдауға мәжбүрлеуінен бұрын байқауға көмектеседі. Finmap бұл есептеуді автоматтандырады және сізге ақша позицияңыздың үздіксіз көрінісін ұсынады, осылайша сіз сенімді жоспарлай аласыз.