40 begrippen

Woordenlijst financiën en kasstroom

Heldere definities van financiële, boekhoudkundige en kasstroombegrippen die een bedrijf laten draaien — met formules en uitgewerkte voorbeelden.

Woordenlijst

13-Weken Kasstroombetekening

13-Weken kasstroombetekening is een rollende projectie van uw kasposition voor de volgende drie maanden, doorgaans wekelijks bijgewerkt.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Te Betalen Schulden

Te betalen schulden (AP) is geld dat uw bedrijf verschuldigd is aan leveranciers, verkopers of dienstverleners voor goederen of diensten die reeds ontvangen maar nog niet betaald zijn.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Vorderingen op Klanten

Vorderingen op klanten (AR) is geld dat klanten u verschuldigd zijn voor goederen of diensten die u reeds hebt geleverd maar waarvoor u nog niet bent betaald.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Accrualboekhouding

Accrualboekhouding registreert opbrengsten en uitgaven wanneer deze zijn verdiend of gemaakt, in plaats van wanneer geld werkelijk wordt ontvangen of betaald.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Balans

Een balans is een financiële momentopname van wat uw bedrijf bezit (activa), wat het verschuldigd is (passiva), en wat de eigenaar heeft geïnvesteerd (eigen vermogen) op een specifieke datum.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Bankafstemmingen

Bankafstemmingen zijn het proces van het vergelijken van uw boekhoudkundige records (grootboek) met uw bankafschrift om verschillen op te sporen en uit te leggen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Breekevenpunt

Het breekevenpunt is het verkoopvolume of omzetsniveau waarop een bedrijf geen winst maakt en geen verlies oploopt—totale omzet gelijk aan totale kosten.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Begroting

Een begroting is een gedetailleerde prognose van de verwachte inkomsten en uitgaven over een bepaalde periode (meestal een maand, kwartaal of jaar).

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Budgettering

Budgettering is het proces van het voorspellen van toekomstige inkomsten en uitgaven, vervolgens het toewijzen van middelen om bedrijfsdoelstellingen te bereiken.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Brandingssnelheid

Brandingssnelheid is de snelheid waarmee een bedrijf zijn kasteserves opmaakt, doorgaans gemeten als maandelijkse uitgaven.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Kasstroombetekening

Kasstroombetekening is het proces van het voorspellen van uw toekomstige geldinstroom en -uitstroom op basis van historische gegevens, bedrijfsaannames en bekende verplichtingen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Kasstroomoverzicht

Een kasstroomoverzicht is een financieel rapport dat exact toont hoeveel geld in en uit uw bedrijf is bewogen gedurende een bepaalde periode.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Kasstroom

Kasstroom is de beweging van geld in en uit uw bedrijf—geldinstroom van verkopen, leningen of investeringen, en gelduitstroom voor uitgaven, schuldaflossing en investeringen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Geldinstroom

Geldinstroom is geld dat uw bedrijf binnenkomt.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Gelduitstroom

Gelduitstroom is geld dat uw bedrijf verlaat—betalingen voor uitgaven, salarissen, schuldaflossing, voorraden, apparatuur, belastingen en alles wat u geld uit moet betalen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

CFO (Chief Financial Officer)

Een Chief Financial Officer (CFO) is de bestuurder die verantwoordelijk is voor het beheer van financiële planning, boekhouding, schatkist en verslaglegging van een bedrijf.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Kostprijs van Verkochte Goederen (COGS)

Kostprijs van Verkochte Goederen (COGS) is de totale directe kosten van materialen, arbeid en productie-overhead die nodig zijn om de goederen die een bedrijf in een periode verkoopt, te produceren.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Huidigeratioverhouding

Huidigeratioverhouding is een liquiditeitsmaatstaf die uw vermogen meet om kortetermijnverplichtingen met lopende activa af te betalen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Inningsdagen (DSO)

Inningsdagen (DSO) is het gemiddeld aantal dagen dat uw bedrijf nodig heeft om betaling te innen na een verkoop.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

EBIT

EBIT (Earnings Before Interest and Taxes / Winst Vóór Rente en Belasting) is de winst die een bedrijf uit zijn kernbedrijfsvoering genereert, exclusief effecten van financiering (rentelasten) en belasting.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

EBITDA

EBITDA staat voor Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization (winst vóór rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie).

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Vaste Kosten

Vaste kosten zijn uitgaven die constant blijven onafhankelijk van hoeveel uw bedrijf produceert of verkoopt.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

FP&A (Financiële Planning & Analyse)

FP&A (Financiële Planning & Analyse) is de functie binnen een bedrijf verantwoordelijk voor voorsaging van omzet, kosten en kasbehoefte, en analyse van werkelijke voortgang tegen deze voorsagingen om besluitvorming te ondersteunen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Vrije Kasstroom

Vrije Kasstroom (FCF) is de kas die een bedrijf uit zijn exploitatie genereert, minus geld besteed aan kapitaalinvesteringen zoals apparatuur, faciliteiten of software.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Brutomarge

Brutomarge is het percentage omzet dat overblijft nadat de kostprijs van verkochte goederen (COGS) is afgetrokken.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Brutow inst

Brutow inst is de omzet van verkopen minus de directe kosten voor het produceren van die goederen of diensten.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Inkomstenopstelling

Een inkomstenopstelling (ook wel winst- en verliesopstelling of W&V-opstelling genoemd) is een financieel document dat alle omzetten, kosten en uitgaven gedurende een bepaalde periode (doorgaans een kwartaal of jaar) toont, eindigend met netto-inkomsten—de onderste-regel winst of verlies.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Liquiditeit

Liquiditeit is uw vermogen activa snel in kas om te zetten voor betaling van rekeningen en nakoming van kortetermijnverplichtingen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

MRR (Maandelijks Terugkerend Omzet)

Maandelijks Terugkerend Omzet (MRR) is de voorspelbare omzet die een abonnements- of lidmaatschapbedrijf verwacht maandelijks van actieve klanten te ontvangen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Netto Kasstroom

Netto kasstroom is totale kas die uw bedrijf binnenkomt minus totale kas die eruitgaat in een bepaalde periode—doorgaans een week, maand, of kwartaal.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Netto Winstmarge

Netto winstmarge is het percentage omzet dat na betaling van alle uitgaven als winst overblijft.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Netto Werkkapitaal

Netto Werkkapitaal (NWK) is het verschil tussen lopende activa en lopende passiva.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Bedrijfskasstroom

Bedrijfskasstroom (OCF) is werkelijke kas gegenereerd—of verbruikt—door uw kernbedrijfsvoering, exclusief investerings- en financieringsactiviteiten.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Snelle Ratio

Snelle Ratio (ook genaamd zuurtest-ratio) is een conservatiever liquiditeitsmaatstaf dan huidigeratioso.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

ROI (Rendement op Investeringen)

ROI meet hoeveel winst u genereert uit een investeringen ten opzichte van de kosten ervan.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

KMO (Klein en Midden Ondernemingen)

Een KMO (Klein en Midden Ondernemingen) is een bedrijf geclassificeerd per omvang, doorgaans gemeten door personeelsaantal of jaarlijkse omzet.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Variabele Kosten

Variabele kosten zijn uitgaven die fluctueren naar evenredigheid met uw productie volume of verkoop.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Variatieanalyse

Variatieanalyse is proces van werkelijke financiële resultaten—omzet, uitgaven, kasstroom—tegen gepland budget vergelijken en onderzoeken waarom verschillen bestaan.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Werkkapitaal

Werkkapitaal is het verschil tussen uw vlottende activa (kas, vorderingen, voorraden) en vlottende passiva (schulden, kortetermijnschulden) die binnen een jaar vervallen.

Lees de definitie

1 min leestijd

Woordenlijst

Nulgebaseerde Budgettering

Nulgebaseerde Budgettering (NGB) is budgetteringsmethode waarin alle uitgaven van nul elk budgetcyclus moeten worden gerechtvaardigd.

Lees de definitie

1 min leestijd

Volg deze indicatoren zonder spreadsheets

Probeer Finmap gratis