Өтімділік дегеніміз не?

Өтімділік — бұл шоттарды төлеу және қысқа мерзімді міндеттемелерді орындау үшін активтерді тез арада қолма-қол ақшаға айналдыра алу қабілеті. Бұл табыстылықпен бірдей емес — бизнес қағаз жүзінде табысты болуы мүмкін, бірақ ақшасы тауарлық қорларда немесе дебиторлық берешекте «тұрып қалса» немесе жақын арада борыш бойынша төлемдер күтіп тұрса, ол өтімсіз болады.

Өтімділік ағымдағы өтімділік коэффициенті (ағымдағы активтер ÷ ағымдағы міндеттемелер) және жедел өтімділік коэффициенті (қолма-қол ақша мен дебиторлық берешек ÷ ағымдағы міндеттемелер) сияқты көрсеткіштермен өлшенеді. Өтімділігі жоғары бизнес күтпеген шығындарды көтере алады, мүмкіндіктерді пайдалана алады немесе құлдырауды төтенше қаржыландыруды іздемей-ақ бастан өткере алады. Әлсіз өтімділік қиын шешімдерге мәжбүрлейді: жалақыны қысқарту, жеткізушілерге төлемдерді кешіктіру немесе қымбат несие алу. Көптеген шағын бизнестер шығынды болғандықтан емес, тұрақты табысқа қарамастан өтімді ақшасы таусылғандықтан құриды.

Мысал

А компаниясының тауарлық қорлары мен дебиторлық берешегі 500 000 $ құрайды, бірақ оның қолма-қол ақшасы бар болғаны 30 000 $ және осы ай ішінде төленуге тиіс шоттары 100 000 $. Б компаниясының қолма-қол ақшасы 100 000 $ және елеулі борыштары жоқ. А компаниясы құнды активтеріне қарамастан өтімсіз; Б компаниясы өтімді және міндеттемелерін оңай төлей алады. А компаниясына несиелік желі немесе дебиторлық берешекті жинауды жеделдету қажет болуы мүмкін; Б компаниясы қаржылық жағынан тұрақты.

Өтімділік — сіздің қаржылық құтқарушы шеңберіңіз. Finmap сіздің ақша ұстанымыңызды апта сайын болжайды, қашан артықшылық немесе тапшылық болатынын көрсетеді, осылайша сіз өтімді бола отырып, сенімді жоспарлай аласыз.