Ақша ағыны
Ақша ағыны — бұл сіздің бизнесіңізге келетін және одан кететін ақшаның қозғалысы: сатудан, несиелерден немесе инвестициялардан түсетін ақша түсімдері және шығындарға, борышты өтеуге және инвестицияларға жұмсалатын ақша шығыстары.
Глоссарий
1 мин оқу
Ақша қаражатының шығысы дегеніміз не?
Ақша қаражатының шығысы — бизнесіңізден кетіп жатқан қаражат: шығындарды төлеу, жалақы, борышты өтеу, тауарлық-материалдық қорлар, жабдық, салықтар және нақты ақша беруді талап ететін кез келген нәрсе. Пайда мен шығын туралы есепте көрсетілетін шығындардан (олар есептеу әдісі бойынша есептелуі мүмкін) айырмашылығы, ақша шығыстары нақты ақша қозғалысын көрсетеді, сондықтан олар бизнестің қысқа мерзімде аман қалуы үшін өте маңызды.
Бизнестер жиі қағаз жүзінде пайда таппағандықтан емес, ағымдағы ақшалай міндеттемелерді орындай алмағандықтан күйреп жатады. Сондықтан шығыстарды бақылау — таңдау мәселесі емес. Шығыстар бірнеше санатқа бөлінеді: операциялық шығындар (жалақы, жалдау ақысы, шығыс материалдары, салық төлемдері), күрделі шығындар (жабдық, жылжымайтын мүлік) және қаржыландыру (несие төлемдері, меншік иесінің қаражат алуы).
Шығыстардың уақыты көбіне соған сәйкес түсімнің уақытымен сәйкес келмейді. Сіз тауарлық-материалдық қорлар немесе жалақы үшін клиенттерден төлем алғанға дейін төлеуіңіз мүмкін, бұл алдын ала жоспарлауды қажет ететін уақытша ақша тапшылығын тудырады.
Мысал
Шағын өндірістік кәсіпорынның айлық шығыстары мынадай: жалақы (35 000 $), шикізат (22 000 $, жеткізушілерге тауар алынғаннан кейін 30 күнде төленеді), жалдау ақысы (5 000 $), коммуналдық қызметтер (1 200 $) және несие төлемі (3 000 $). Жиыны = 66 200 $. Егер осы айдағы түсім тек 50 000 $ болса, кәсіпорын 16 200 $ тапшылыққа тап болады — тіпті ол жыл қорытындысы бойынша пайдалы болса да.
Шығыстарды апта сайын, төлем мерзімдерін (шоттар нақты қашан төленуге тиіс екенін) ескере отырып болжау арқылы кәсіпорын несие желісін ұйымдастыра алады немесе жеткізушілермен сатылы төлемдер туралы келісе алады, осылайша алшақтықты жабады.
Finmap шығыстарды түрі мен уақыты бойынша жүйелейді, сондықтан сіз ақшаға деген қажеттілік қашан шыңына жететінін нақты көресіз және тапшылық жалақы төлеуге немесе жеткізушілермен қарым-қатынасқа қауіп төндірмес бұрын қаржыландыруды ұйымдастыра аласыз немесе операцияларды түзете аласыз.
