Vorlage für den Bankkontenabgleich
Ein Kontenabgleich belegt, dass der Kassenbestand in Ihren Büchern und der Saldo auf dem Kontoauszug dasselbe Geld beschreiben. Am Stichtag stimmen die beiden fast nie überein — und die Vorlage existiert, um die Lücke Posten für Posten zu erklären, bis die Differenz null ist.
Der größte Teil der Lücke ist Zeitversatz, kein Fehler. Angewiesene Zahlungen, die noch nicht valutiert sind, Einzahlungen nach dem Auszugsstichtag, eine Kartenzahlung, die drei Tage nach dem Verkauf ankommt. Das gehört in den Block der offenen Posten: in den Büchern steht es bereits und auf dem Konto erscheint es noch. Nichts muss korrigiert, nur aufgelistet werden.
Die andere Hälfte läuft andersherum — Posten, die die Bank kennt und Ihre Bücher nicht. Kontoführungsgebühren, Zinsen, Fremdwährungsentgelte, eine vergessene Lastschrift, eine Rücklastschrift. Das sind echte Buchungen, die erfasst werden müssen, und ein Abgleich, in dem sie still ausgeglichen statt gebucht werden, ist im nächsten Monat wieder falsch — um denselben Betrag plus einen neuen.
Die Datei endet mit dem Nachweis: Buchsaldo korrigiert um die bankseitigen Posten, Banksaldo korrigiert um die offenen Posten, und beide Seiten sind gleich. Was danach übrig bleibt, lohnt die Suche — eine Doppelbuchung, verdrehte Ziffern, eine Zahlung, die niemand erfasst hat. Die Differenz, die sich nicht erklären lässt, ist der ganze Grund für die Übung.
Monatlich auf einem aktiven Konto kostet das Stunden und findet Probleme Wochen nach ihrem Entstehen. Finmap ordnet Bankbewegungen den Datensätzen beim Eingang zu, was den Abgleich von einer Monatsroutine in einen kurzen täglichen Blick auf das verwandelt, was nicht zusammenpasst.
