Rechner für Liquiditätsgrade (Current Ratio)
Die Current Ratio beantwortet eine einzige Frage: Wenn alles, was Sie in den nächsten zwölf Monaten schulden, sofort fällig würde — würde alles, was Sie innerhalb von zwölf Monaten besitzen, es decken? Dieser Rechner ermittelt sie und mit ihr die beiden strengeren Varianten: Quick Ratio und Cash Ratio.
Die drei Kennzahlen unterscheiden sich nur darin, wie sehr sie Ihren Aktiva trauen. Die Current Ratio zählt alles, was innerhalb eines Jahres fällig wird, Vorräte und aktive Rechnungsabgrenzung eingeschlossen. Die Quick Ratio streicht Vorräte und Vorauszahlungen, weil Ware erst verkauft werden muss und vorausbezahlte Miete sich nicht zurück in Geld verwandeln lässt. Die Cash Ratio zählt nur Bargeld und geldnahe Mittel. Zusammen gelesen zeigen sie nicht nur, ob Sie gedeckt sind, sondern wie schnell.
Die Datei berechnet außerdem das Defensive Interval: wie viele Tage Ihre liquiden Mittel die Betriebskosten decken würden, wenn der Umsatz heute aussetzte. Das ist gröber als jede Kennzahl, aber für eine Unternehmerin oder einen Unternehmer, die über eine neue Fixverpflichtung entscheiden, oft die ehrlichere Zahl.
Zu jedem Ergebnis gehört eine Einordnung in Klartext statt eines Urteils, das Sie erst nachschlagen müssen. Eine Current Ratio unter 1,0 heißt, dass die Finanzierungslücke bereits da ist. Zwischen 1,0 und 1,5 sind Sie auf dem Papier gedeckt, aber eine einzige verspätete Zahlung kippt den Monat. Über 3,0 sind Sie sicher, doch das Geld liegt vermutlich herum, statt zu arbeiten. Der Was-wäre-wenn-Abschnitt zeigt, wie eine einzelne Entscheidung — Kontokorrent ziehen, eine große Rechnung einziehen, Schulden vorzeitig tilgen — alle drei Kennzahlen gleichzeitig verschiebt.
Einmal im Quartal berechnete Kennzahlen sagen nur etwas über den Tag aus, an dem jemand die Datei gebaut hat. Finmap berechnet sie aus echten Bank- und Rechnungsdaten neu — und das zählt am meisten in den Wochen, in denen sich die Antwort am schnellsten ändert.
