Working-Capital-Rechner
Ein Working-Capital-Rechner nimmt Ihr Umlaufvermögen und Ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten und macht daraus die Zahl, die darüber entscheidet, ob die nächsten Monate entspannt oder angespannt verlaufen: wie viel eigenes Geld im operativen Zyklus gebunden ist und wie viel übrig bleibt, um das Geschäft tatsächlich zu führen.
Working Capital ist die Stelle, an der profitable Unternehmen still und leise zahlungsunfähig werden. Der Umsatz wächst, also wachsen die Forderungen mit; größere Aufträge brauchen mehr Lagerbestand; Lieferanten wollen trotzdem zu den alten Konditionen bezahlt werden. Jeder einzelne Punkt sieht in der GuV gut aus und ist zugleich ein Geldabfluss vom Konto. Genau diese Lücke misst der Rechner.
Die Datei besteht aus drei Teilen. Sie tragen Umlaufvermögen und kurzfristige Verbindlichkeiten Zeile für Zeile ein, und sie liefert die Summen, das Netto-Umlaufvermögen und die Working-Capital-Ratio zurück. Zusätzlich weist sie das operative Netto-Umlaufvermögen gesondert aus — Forderungen plus Vorräte minus Verbindlichkeiten —, denn das ist der Teil, den Sie täglich steuern, anders als den Kontostand oder eine Steuerschuld. Und schließlich drückt sie das Ergebnis in Umsatztagen aus: meist ist das die Version, die wirklich ankommt.
Der nützlichste Abschnitt ist der letzte. Tragen Sie ein, um wie viele Tage schneller Sie Zahlungen einziehen, um wie viele Tage weniger Lagerbestand Sie halten und um wie viele Tage später Sie Lieferanten bezahlen könnten — die Datei zeigt, wie viel Geld jeder Hebel freisetzt. Das ist bewusst unmissverständlich gehalten: Fünf Tage schnellerer Zahlungseingang sind ein konkreter Betrag und keine vage Verbesserung.
Eine Tabelle liefert eine Momentaufnahme des Tages, an dem Sie sie ausgefüllt haben. Finmap führt dieselbe Rechnung laufend auf Ihren verbundenen Konten und Rechnungen aus, sodass Sie das Working Capital von Woche zu Woche wandern sehen — und die Drift bemerken, solange sie noch klein genug ist, um sie zu korrigieren.
