Plantilla de Análisis de Varianzas Presupuesto vs Real
Una plantilla de presupuesto vs real coloca tus cifras planificadas junto a lo que realmente ocurrió, línea por línea, y calcula la diferencia entre ambas. Esa diferencia — la varianza — es lo que te dice si vas por buen camino o si necesitas cambiar algo antes de que termine el trimestre.
La mayoría de los negocios elabora un presupuesto una vez y luego pierde de vista cómo se aparta la realidad de él hasta fin de año. Esta plantilla está pensada para revisarse mensualmente: los ingresos y cada categoría de gasto tienen una columna de presupuesto, una columna de real y una columna de varianza que se actualiza automáticamente a medida que introduces los datos reales.
La columna de varianza señala tanto la dirección como la magnitud. Para los ingresos, un real por encima del presupuesto es favorable y un real por debajo del presupuesto es desfavorable. Para los costos, funciona al revés: un real por debajo del presupuesto es favorable, un real por encima del presupuesto es desfavorable. Una columna de varianza porcentual junto a las cifras en dólares facilita detectar qué líneas se movieron más en relación con su tamaño, no solo en términos absolutos.
Comparar el presupuesto con lo real a mano significa volver a introducir cifras y revisar fórmulas cada mes. Finmap extrae los datos reales de tus cuentas conectadas automáticamente y los compara con el presupuesto que definiste, de modo que la vista de varianza está actualizada cada vez que la abres, en lugar de estarlo solo hasta tu última actualización manual.
