Calculadora de Capital de Trabajo
Una calculadora de capital de trabajo toma tu activo corriente y tu pasivo corriente y los convierte en la cifra que decide si los próximos meses serán tranquilos o tensos: cuánto de tu propio dinero está atrapado dentro del ciclo operativo y cuánto queda para llevar el negocio de verdad.
El capital de trabajo es donde las empresas rentables se quedan sin dinero en silencio. Las ventas crecen, así que crecen las cuentas por cobrar; los pedidos más grandes exigen más inventario; los proveedores siguen queriendo cobrar en los plazos de siempre. Cada uno de esos puntos se ve bien en el estado de resultados y es, a la vez, una salida de caja. Esa diferencia es exactamente lo que mide la calculadora.
La hoja tiene tres partes. Introduces el activo corriente y el pasivo corriente línea por línea, y devuelve los totales, el capital de trabajo neto y el ratio. También aísla el capital de trabajo operativo neto — cuentas por cobrar más inventario menos cuentas por pagar — porque esa es la parte que controlas día a día, a diferencia del saldo bancario o de un impuesto pendiente. Por último expresa el resultado en días de ingresos, que suele ser la versión que de verdad se entiende.
La última sección es la más útil. Indica cuántos días antes podrías cobrar, cuántos días menos de inventario podrías mantener y cuántos días más podrías tardar en pagar a proveedores: la hoja muestra cuánto efectivo libera cada palanca. Es deliberadamente directo: cinco días menos de cobro son una cantidad concreta, no una mejora vaga.
Una hoja así te da una foto del día en que la rellenaste. Finmap mantiene el mismo cálculo funcionando sobre tus cuentas bancarias y facturas conectadas, así que ves el capital de trabajo moverse semana a semana y detectas la deriva mientras todavía es lo bastante pequeña como para corregirla.
