Υπολογιστής Κεφαλαίου Κίνησης
Ένας υπολογιστής κεφαλαίου κίνησης παίρνει το κυκλοφορούν ενεργητικό και τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σας και τα μετατρέπει στον αριθμό που κρίνει αν οι επόμενοι μήνες θα είναι ήρεμοι ή πιεσμένοι: πόσα από τα δικά σας χρήματα είναι κλειδωμένα μέσα στον λειτουργικό κύκλο και πόσα μένουν για να τρέξετε πραγματικά την επιχείρηση.
Το κεφάλαιο κίνησης είναι το σημείο όπου κερδοφόρες επιχειρήσεις μένουν αθόρυβα χωρίς ρευστό. Τα έσοδα αυξάνονται, άρα αυξάνονται και οι απαιτήσεις· οι μεγαλύτερες παραγγελίες θέλουν περισσότερα αποθέματα· οι προμηθευτές εξακολουθούν να θέλουν πληρωμή με τους παλιούς όρους. Καθένα από αυτά δείχνει καλό στα αποτελέσματα χρήσης και ταυτόχρονα είναι εκροή μετρητών. Ακριβώς αυτό το κενό μετρά ο υπολογιστής.
Το αρχείο έχει τρία μέρη. Καταχωρείτε γραμμή προς γραμμή το κυκλοφορούν ενεργητικό και τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις, και σας επιστρέφει τα σύνολα, το καθαρό κεφάλαιο κίνησης και τον δείκτη. Απομονώνει επίσης το καθαρό λειτουργικό κεφάλαιο κίνησης — απαιτήσεις συν αποθέματα μείον προμηθευτές — γιατί αυτό είναι το κομμάτι που ελέγχετε καθημερινά, σε αντίθεση με το υπόλοιπο της τράπεζας ή μια φορολογική οφειλή. Τέλος, εκφράζει το αποτέλεσμα σε ημέρες εσόδων, που συνήθως είναι η εκδοχή που τελικά γίνεται κατανοητή.
Η τελευταία ενότητα είναι η πιο χρήσιμη. Βάλτε πόσες μέρες νωρίτερα θα μπορούσατε να εισπράττετε, πόσες μέρες λιγότερο απόθεμα θα μπορούσατε να κρατάτε και πόσες μέρες αργότερα θα μπορούσατε να πληρώνετε τους προμηθευτές: το αρχείο δείχνει πόσα μετρητά ελευθερώνει ο καθένας από αυτούς τους μοχλούς. Είναι σκόπιμα ωμό: πέντε μέρες ταχύτερη είσπραξη είναι ένα συγκεκριμένο ποσό, όχι μια αόριστη βελτίωση.
Ένα τέτοιο φύλλο σάς δίνει στιγμιότυπο της ημέρας που το συμπληρώσατε. Το Finmap κρατά τον ίδιο υπολογισμό ενεργό πάνω στους συνδεδεμένους τραπεζικούς λογαριασμούς και τα τιμολόγιά σας, ώστε να βλέπετε το κεφάλαιο κίνησης να κινείται εβδομάδα με εβδομάδα — και να πιάνετε την απόκλιση όσο είναι ακόμη αρκετά μικρή για να διορθωθεί.
