Клиенттер тұрақсыз төлегенде ақшаны қалай жоспарлау керек

Агенттіктің кірісі сирек тұрақты болады. Бір айда үлкен жоба келеді де, толық шот-фактура түседі; келесі айда тек абоненттік төлемдер мен тыныштық қана; содан кейін тағы да серпіліс. Ал жалақы, жалдау ақысы және салықтар сағат сияқты әр ай бірдей деңгейде қалады. Осы сәйкессіздіктің салдарынан иесі не ақшаға толы болады, не жалақыны жабу үшін ентігіп жүреді. Бұл нашар бизнестің белгісі емес — тұрақсыз кіріске бейімделген жоспарлаудың жоқтығы.

Тұрақсыз төлемдер — қызмет көрсету бизнесінің табиғи қасиеті, және «орташаға» сүйенуді тоқтатып, күндер бойынша жоспарлауды бастаған кезде оларды тыныш қабылдауға болады. Мұны реттеп көрейік.

Неге тұрақсыз кіріс қызметтер саласында қалыпты жағдай

Тауар бизнесінде сатылым күн сайын шамамен тұрақты болады. Қызметтерде кіріс жобаларға және олардың кезеңдеріне байланысты: үлкен жобаны жапсаңыз — ақша легеді; жобалар арасында — құрғақ кезең. Оған маусымдылықты қосыңыз (жазда клиенттер жоғалып кетеді, желтоқсанда асығыс-үсігіс) және төлем кешігулерін — тұрақты ағын ешқашан болмайды. Бұл ауру емес, осы бизнес моделінің ерекшелігі, сондықтан жоспарлауды соған бейімдеу керек. Маусымдық ауытқулар туралы толығырақ Бизнестің маусымдылығы және ақша ағынын жоспарлау мақаласынан оқыңыз.

Қате: «орташа бойынша» жоспарлау

Ең көп кездесетін қателік — «айына орташа алғанда» деп есептеу. Егер агенттік жыл бойы 3,6 млн тапса, бұл «орташа алғанда» айына 300 мың дегенді білдіреді, ал 200 мың жалақы оңай жабылатындай көрінеді. Бірақ шын мәнінде 700 мың түскен ай мен небәрі 90 мың түскен ай болды. Әлсіз айда орташа көрсеткіш көмектеспейді — жалақыны жылдық орташадан емес, дәл қазір қолда бар ақшадан төлеу керек.

Орташа көрсеткіш дәл сол қауіпті нәрсені — құлдырауларды жасырады. Орташа бойынша емес, түсімдердің нақты күнтізбесі бойынша жоспарлау керек.

1-қадам. Күндерге негізделген кіріс болжамы

«Орташа алғанда қанша» дегеннің орнына тізім құрыңыз: қандай төлемдер күтіліп тұр, қандай сомада және дәл қашан. Абоненттік төлемдерді төлем күндері бойынша, жоба кезеңдерін жоспар бойынша, бір реттік жұмыстарды келісімшарттар бойынша (кешігуді ескере отырып) көрсетіңіз. Осылайша сіз абстрактілі соманы емес, нақты картинаны көресіз: наурыз күшті, сәуір әлсіз. Мұның құралдары — төлем күнтізбесі мен 30 күндік болжам.

2-қадам. Әлсіз айларға арналған резерв

Айлардың тұрақсыз екенін көргеннен кейін, логика қарапайым: күшті айларда артық қаражаттың бір бөлігін әлсіз айларды жабу үшін бөлек қалдырыңыз. Бұл резерв арқылы теңестіру. Барлық серпілісті бірден жұмсамаңыз — ол сізді келесі серпіліске дейін жеткізуі керек. Резерв тұрақсыз кірістің хаосын басқарылатын, болжамды кестеге айналдырады.

3-қадам. Төлемдерді теңестіру

Екінші жағы — төлемдердің өзі. Үлкен, тұрақты емес шығыстардың бір бөлігін (салықтар, жылдық жазылымдар, сыйақылар) әлсіз айларға емес, күшті айларға жоспарлауға болады. Сәуірдің әлсіз болатынын білсеңіз, оған үлкен салық төлемін қоймаңыз — оған дайындықты наурыздың серпінісіне ауыстырыңыз. Күндер бойынша жоспарлау сізге дәл осындай икемділік береді.

Мысал: тұрақсыз кірісі бар жыл

Жылдың бірінші жартысында агенттіктің түсімдері мынадай: қаңтар 180 мың, ақпан 120, наурыз 520 (үлкен жоба жабылды), сәуір 110, мамыр 260, маусым 150. Міндетті төлемдер тұрақты — айына 200 мың. Орташа бойынша (айына 223 мың) бәрі жақсы көрінеді. Бірақ ақпан (120), сәуір (110) және маусым (150) 200-ден төмен түседі — осы айларда алшақтық пайда болады.

Шешімі: наурыздың серпінісінен (қажеттілік 200-ге қарсы 520) шамамен 320 мың артық соманы резервке бөліп қойыңыз. Бұл ақпан, сәуір және маусымдағы құлдырауларды жабуға жеткілікті артық. Кіріс сол қалпында қалады — бірақ күндер бойынша жоспарлау мен резервтің арқасында бір ай да жалақысыз қалмайды. Мәселенің мәні дәл осында: кірісті көбейту емес, оны уақыт бойынша тарату.

Неден бастау керек

Алдағы 2-3 айға арналған күндерге негізделген кіріс болжамын құрыңыз және оны міндетті төлемдермен салыстырыңыз. Құлдырауларды көрдіңіз бе? Ең жақын күшті айдан бастап резерв жинауды бастаңыз. Алшақтықтардың қайталанып тұруын жүйелі түрде болдырмау үшін Агенттіктегі ақша алшақтығы: оны қалай болдырмауға болады мақаласын қараңыз.

Finmap-та түсімдер мен төлемдер күнтізбеге нақты күндері бойынша түседі, ал болжам әлсіз айларды алдын ала белгілейді. 7 күнге тегін көріп көріңіз.