Calculator voor de schuldendekkingsratio (DSCR)
De schuldendekkingsratio is het eerste getal waar een kredietcommissie naar grijpt: de kasstroom die beschikbaar is voor de schuldendienst, gedeeld door de verplichtingen op die schuld. De calculator bepaalt hem vóór en na de lening die je aanvraagt, en draait de som daarna om om te laten zien hoeveel schuld het bedrijf in totaal zou kunnen dragen.
De ratio zelf is eenvoudig; de discussie zit in de teller. De beschikbare kasstroom is het bedrijfsresultaat plus afschrijvingen, want afschrijving is een boekingsregel en geen betaling. Eenmalige correcties horen er ook in, maar alleen werkelijk eenmalige. Kosten van de eigenaar die het bedrijf blijft dragen zijn geen correctie, en een bank die er een vindt gelooft de rest van het dossier niet meer.
De meeste convenanten staan op 1,25: de bank wil een kwart meer kasstroom dan de verplichtingen vragen. Die marge klinkt ruim tot je hem test. Operationele kosten dalen niet mee met de omzet — huur, salarissen en software bewegen in een slecht jaar als laatste. Een bedrijf dat op papier comfortabel boven het convenant zit, kan het breken na een daling van de brutowinst van één cijfer. Daarom toont het blad die drempel expliciet in plaats van hem achteraf te laten ontdekken.
Wat de ratio niet ziet, is timing. De DSCR is een jaargemiddelde en behandelt een bedrijf dat zijn hele jaar in vier maanden verdient precies als een bedrijf met gelijkmatige omzet. Is je omzet seizoensgebonden, dan gaan een geslaagde ratio en een lege rekening in het laagseizoen prima samen — kijk er de maandelijkse kasstroom naast. Finmap houdt dat beeld actueel, zodat de kalender bepaalt of een betaling doorgaat en niet een gemiddelde.
