Current Ratio en Andere Liquiditeitsratio's Berekenen

De drie ratio's verschillen alleen in hoeveel ze je activa vertrouwen. De current ratio telt alles mee wat binnen een jaar afloopt, inclusief voorraad en vooruitbetaalde kosten. De quick ratio haalt voorraad en vooruitbetalingen eruit, want handelsgoed moet nog verkocht worden en vooruitbetaalde huur wordt geen geld meer. De cash ratio telt alleen geld en kasequivalenten. Samen gelezen laten ze niet alleen zien of je gedekt bent, maar ook hoe snel.

Het bestand berekent daarnaast het defensieve interval: hoeveel dagen je liquide middelen de bedrijfskosten zouden dekken als de omzet vandaag stopte. Het is een grovere maat dan welke ratio ook, maar voor een ondernemer die overweegt een vaste verplichting aan te gaan vaak de eerlijkste.

Bij elk resultaat hoort een uitleg in gewone taal, geen oordeel dat je nog ergens moet opzoeken. Een current ratio onder 1,0 betekent dat het financieringsgat er al is. Tussen 1,0 en 1,5 ben je op papier gedekt, maar één late betaling breekt de maand. Boven 3,0 zit je veilig, maar ligt het geld waarschijnlijk stil in plaats van te werken. De laatste sectie laat zien hoe één beslissing — rood staan, een grote factuur innen, schuld vervroegd aflossen — alle drie de ratio's tegelijk verschuift.

Ratio's die één keer per kwartaal worden berekend, zeggen alleen iets over de dag waarop iemand het bestand in elkaar zette. Finmap herberekent ze uit live bank- en factuurgegevens — en dat telt het zwaarst in precies die weken waarin het antwoord het snelst verandert.