Werkkapitaal Calculator
Een werkkapitaalcalculator neemt je vlottende activa en kortlopende schulden en maakt daar het getal van dat bepaalt of de komende maanden comfortabel of gespannen verlopen: hoeveel van je eigen geld vastzit in de operationele cyclus, en hoeveel er overblijft om de zaak daadwerkelijk te runnen.
Werkkapitaal is de plek waar winstgevende bedrijven stilletjes zonder geld komen te zitten. De omzet groeit, dus groeien de debiteuren mee; grotere orders vragen meer voorraad; leveranciers willen nog steeds op de oude termijn betaald worden. Elk van die punten oogt goed in de winst-en-verliesrekening en is tegelijk een uitgaande kasstroom. Precies dat gat meet de calculator.
Het bestand bestaat uit drie delen. Je voert vlottende activa en kortlopende schulden regel voor regel in, en het geeft de totalen, het netto werkkapitaal en de ratio terug. Daarnaast isoleert het het operationele netto werkkapitaal — debiteuren plus voorraad min crediteuren — want dat is het deel dat je dagelijks stuurt, anders dan je banksaldo of een belastingschuld. Tot slot drukt het de uitkomst uit in omzetdagen, en meestal is dat de versie die echt landt.
De laatste sectie is de nuttigste. Vul in hoeveel dagen sneller je zou kunnen innen, hoeveel dagen minder voorraad je zou kunnen aanhouden en hoeveel dagen later je leveranciers zou kunnen betalen: het bestand laat zien hoeveel cash elke knop vrijmaakt. Dat is bewust hard gesteld: vijf dagen sneller innen is een concreet bedrag, geen vage verbetering.
Zo'n spreadsheet geeft je een momentopname van de dag waarop je hem invulde. Finmap laat dezelfde berekening meelopen op je gekoppelde bankrekeningen en facturen, zodat je het werkkapitaal week na week ziet bewegen — en de afdrijving opmerkt zolang die nog klein genoeg is om bij te sturen.
