Calculator pentru Rata Lichidității Curente și Alte Rate
Rata lichidității curente răspunde la o singură întrebare: dacă tot ce datorezi în următoarele douăsprezece luni ar deveni scadent acum, ar acoperi tot ce deții în aceleași douăsprezece luni? Acest calculator o determină, împreună cu cele două variante mai severe: rata rapidă și rata imediată.
Cele trei rate diferă doar prin cât de mult se încred în activele tale. Rata curentă numără tot ce se închide într-un an, inclusiv stocurile și cheltuielile plătite în avans. Rata rapidă scoate stocurile și avansurile, pentru că marfa trebuie încă vândută, iar chiria plătită înainte nu se mai transformă înapoi în bani. Rata imediată numără doar numerarul și echivalentele. Citite împreună, arată nu doar dacă ești acoperit, ci și cât de repede.
Fișierul calculează și intervalul defensiv: câte zile ar acoperi activele lichide costurile de funcționare dacă veniturile s-ar opri azi. Este o măsură mai brută decât orice rată, dar pentru un patron care decide dacă își asumă un angajament fix e adesea cea mai onestă.
Fiecare rezultat vine cu o citire în limbaj simplu, nu cu un verdict pe care ar trebui să-l mai cauți undeva. O rată curentă sub 1,0 înseamnă că golul de finanțare există deja. Între 1,0 și 1,5 ești acoperit pe hârtie, dar o singură plată întârziată strică luna. Peste 3,0 ești în siguranță, însă banii probabil stau în loc să lucreze. Secțiunea finală arată cum o singură decizie — tragerea unei linii de credit, încasarea unei facturi mari, rambursarea anticipată a unui împrumut — mișcă toate cele trei rate deodată.
Rate calculate o dată pe trimestru vorbesc doar despre ziua în care cineva a asamblat fișierul. Finmap le recalculează din date bancare și de facturare în timp real — iar asta contează cel mai mult tocmai în săptămânile în care răspunsul se schimbă cel mai repede.
