Calculator de Capital de Lucru
Un calculator de capital de lucru ia activele circulante și datoriile curente și le transformă în cifra care decide dacă lunile următoare vor fi liniștite sau tensionate: câți bani de-ai tăi sunt blocați în ciclul operațional și câți rămân ca să conduci efectiv afacerea.
Capitalul de lucru este locul în care firmele profitabile rămân fără bani, fără zgomot. Cifra de afaceri crește, deci cresc și creanțele; comenzile mai mari cer mai mult stoc; furnizorii vor totuși să fie plătiți la termenele dinainte. Fiecare dintre aceste puncte arată bine în contul de profit și pierdere și este, în același timp, o ieșire de numerar. Exact acest decalaj îl măsoară calculatorul.
Fișierul are trei părți. Introduci activele circulante și datoriile curente rând cu rând, iar el returnează totalurile, capitalul de lucru net și rata. Izolează în plus capitalul de lucru operațional net — creanțe plus stocuri minus furnizori — pentru că aceasta este partea pe care o controlezi zi de zi, spre deosebire de soldul bancar sau de o datorie fiscală. În final exprimă rezultatul în zile de venit, versiunea care de obicei chiar se înțelege.
Ultima secțiune este cea mai utilă. Introdu cu câte zile mai repede ai putea încasa, cu câte zile mai puțin stoc ai putea ține și cu câte zile mai târziu ai putea plăti furnizorii: fișierul arată câți bani eliberează fiecare pârghie. Este intenționat direct: cinci zile mai puțin la încasare înseamnă o sumă concretă, nu o îmbunătățire vagă.
Un asemenea fișier îți dă o fotografie a zilei în care l-ai completat. Finmap ține același calcul în funcțiune pe conturile bancare și facturile conectate, așa că vezi capitalul de lucru mișcându-se de la o săptămână la alta — și prinzi derapajul cât încă e destul de mic ca să poată fi corectat.
