Calcolatore di DSO, DPO e Ciclo di Conversione di Cassa
Il ciclo di conversione di cassa misura quanti giorni passano fra il momento in cui paghi qualcosa e quello in cui vieni pagato per la stessa cosa. È composto da tre parti — quanto resta fermo il magazzino (DIO), quanto ci mettono i clienti a pagare (DSO) e quanto ci metti tu a pagare i fornitori (DPO) — e il calcolatore ricava tutti e quattro i numeri da sei dati.
La formula è DIO più DSO meno DPO. Un ciclo di 45 giorni significa che per 45 giorni è il tuo denaro a finanziare lo scarto. Fai crescere i ricavi della metà e, se il ciclo non si accorcia, cresce della metà anche la liquidità intrappolata. È questo il meccanismo dietro il modo più comune in cui un'azienda redditizia va a fondo: gli ordini sono veri, il margine è vero, e sul conto non c'è comunque niente.
Usa i saldi medi, non quelli di chiusura. Un saldo crediti rilevato il giorno dopo il pagamento di un cliente importante fa sembrare il ciclo molto più corto di quanto sia. È esattamente per questo che il file chiede le medie — apertura più chiusura, diviso due — e lo ricorda proprio dove le inserisci.
La sezione di simulazione dà un prezzo a ciascuna leva separatamente, perché non si misurano sulla stessa base. Incassare prima vale un giorno di ricavi; tenere meno magazzino o pagare più tardi vale un giorno di costo del venduto. Inserisci i giorni che pensi di poter davvero spostare e il file restituisce la liquidità liberata e la nuova lunghezza del ciclo. Una seconda scheda segue le stesse quattro metriche su dodici mesi — e conta più di qualsiasi lettura isolata: un ciclo che sale per tre mesi di fila è liquidità che se ne va mentre i ricavi hanno ancora un bell'aspetto.
Rifare questo calcolo a mano ogni mese è la parte che di solito si interrompe. Finmap ricava DSO, DPO e ciclo dai crediti e dai debiti in tempo reale, così l'andamento continua ad aggiornarsi che qualcuno apra il file o no.
