Modelo de orçado vs realizado (variação)
Um modelo de orçado vs realizado coloca seus números planejados lado a lado com o que realmente aconteceu, linha por linha, e calcula a diferença entre eles. Essa diferença — a variação — é o que mostra se você está no caminho certo ou precisa mudar algo antes do fim do trimestre.
A maioria das empresas monta um orçamento uma vez e depois perde de vista o quanto a realidade se afasta dele até o fim do ano. Este modelo foi feito para ser conferido mensalmente: a receita e cada categoria de despesa recebem uma coluna de orçado, uma de realizado e uma de variação, que é atualizada automaticamente conforme você insere os valores reais.
A coluna de variação sinaliza tanto a direção quanto o tamanho. Para receitas, o realizado acima do orçado é favorável e abaixo do orçado é desfavorável. Para custos, é o contrário — o realizado abaixo do orçado é favorável e acima do orçado é desfavorável. Uma coluna de variação percentual ao lado dos valores em moeda facilita identificar quais linhas mudaram mais em relação ao próprio tamanho, e não apenas em termos absolutos.
Comparar orçado e realizado manualmente significa reinserir números e reconferir fórmulas todo mês. O Finmap puxa os valores reais das suas contas conectadas automaticamente e os compara com o orçamento definido, então a visão de variação está sempre atualizada quando você a abre, em vez de refletir apenas a última atualização manual.
