Calculadora de PMR, PMP e Ciclo de Caixa
O ciclo de conversão de caixa mede quantos dias se passam entre pagar por algo e ser pago por isso. Ele tem três partes — quanto tempo o estoque fica parado (PME), quanto tempo os clientes levam para pagar (PMR) e quanto tempo você leva para pagar fornecedores (PMP) — e a calculadora apura os quatro números a partir de seis entradas.
A fórmula é PME mais PMR menos PMP. Um ciclo de 45 dias significa que, por 45 dias, é o seu próprio dinheiro que banca a diferença. Cresça a receita pela metade e, se o ciclo não encurtar, o dinheiro preso nele cresce na mesma proporção. Esse é o mecanismo por trás da forma mais comum de uma empresa lucrativa quebrar: os pedidos são reais, a margem é real, e mesmo assim não há dinheiro em conta.
Use saldos médios, não saldos de fechamento. Um contas a receber medido no dia seguinte ao pagamento de um cliente grande faz o ciclo parecer bem mais curto do que é. A planilha pede médias — abertura mais fechamento, dividido por dois — exatamente por isso, e avisa disso onde você faz o lançamento.
A seção de simulação precifica cada alavanca separadamente, porque elas não são medidas sobre a mesma base. Receber mais rápido vale um dia de receita; manter menos estoque ou pagar mais tarde vale um dia de custo. Informe os dias que você acha que conseguiria mover e a planilha devolve o caixa liberado e a nova duração do ciclo. Uma segunda aba acompanha os mesmos quatro indicadores por doze meses — e isso importa mais que qualquer leitura isolada: um ciclo subindo três meses seguidos é caixa escoando enquanto a receita ainda parece boa.
Refazer essa conta à mão todo mês é a parte que normalmente para. O Finmap deriva PMR, PMP e o ciclo dos seus recebíveis e fornecedores ao vivo, então a tendência continua se atualizando abra alguém o arquivo ou não.
