Calculadora de Liquidez Corrente e Outros Índices
A liquidez corrente responde a uma pergunta: se tudo o que você deve nos próximos doze meses vencesse agora, tudo o que você tem a receber nos próximos doze meses cobriria? Esta calculadora resolve isso e, junto, as duas versões mais rigorosas — liquidez seca e liquidez imediata.
Os três índices diferem apenas em quanto confiam no seu ativo. A liquidez corrente conta tudo que gira em até um ano, estoque e despesas antecipadas incluídos. A liquidez seca tira estoque e antecipações, porque mercadoria ainda precisa ser vendida e aluguel pago adiantado não volta a ser dinheiro. A liquidez imediata conta só caixa e equivalentes. Lidos juntos, mostram não apenas se você está coberto, mas com que rapidez.
A planilha calcula ainda o intervalo defensivo: quantos dias seus ativos líquidos cobririam os custos operacionais se a receita parasse hoje. É uma medida mais grosseira que qualquer índice, mas para um dono decidindo se assume um compromisso fixo costuma ser a mais honesta.
Cada resultado vem com uma leitura em linguagem simples, não com um veredito que você ainda precisa ir consultar. Liquidez corrente abaixo de 1,0 significa que a lacuna de financiamento já existe. Entre 1,0 e 1,5 você está coberto no papel, mas um único atraso de pagamento quebra o mês. Acima de 3,0 você está seguro, mas o dinheiro provavelmente está parado em vez de trabalhando. A seção final mostra como uma decisão — usar o cheque especial, receber uma fatura grande, quitar dívida antes — move os três índices ao mesmo tempo.
Índices calculados uma vez por trimestre só falam do dia em que alguém montou o arquivo. O Finmap recalcula a partir de dados bancários e de faturamento ao vivo — o que importa mais justamente nas semanas em que a resposta muda mais rápido.
