Калькулятор оборотного капитала
Калькулятор оборотного капитала берёт ваши оборотные активы и текущие обязательства и превращает их в число, от которого зависит, будут ли ближайшие месяцы спокойными или напряжёнными: сколько собственных денег заперто внутри операционного цикла, а сколько остаётся, чтобы реально вести бизнес.
Оборотный капитал — то место, где прибыльные компании тихо остаются без денег. Выручка растёт, вместе с ней растёт дебиторка; под более крупные заказы нужно больше запасов; поставщики всё равно хотят оплаты на прежних условиях. Каждый из этих пунктов выглядит хорошо в отчёте о прибылях и убытках и одновременно является оттоком денег со счёта. Именно этот разрыв и измеряет калькулятор.
Файл состоит из трёх частей. Вы вносите оборотные активы и текущие обязательства построчно, а он возвращает итоги, чистый оборотный капитал и коэффициент. Отдельно он выделяет чистый операционный оборотный капитал — дебиторка плюс запасы минус кредиторка, — потому что именно на это вы влияете каждый день, в отличие от остатка на счёте или налогового обязательства. И наконец переводит результат в дни выручки: обычно именно эта версия наконец доходит.
Самый полезный — последний раздел. Укажите, на сколько дней быстрее вы могли бы получать оплату, на сколько дней меньше держать запасов и на сколько дольше рассчитываться с поставщиками, — и файл покажет, сколько денег высвобождает каждый рычаг. Это сделано намеренно прямолинейно: пять дней более быстрой оплаты — это конкретная сумма, а не абстрактное «улучшение».
Таблица даёт срез на день, когда вы её заполнили. Finmap держит тот же расчёт на подключённых счетах и счетах-фактурах, так что вы видите, как оборотный капитал движется неделя к неделе, и ловите дрейф, пока он ещё достаточно мал, чтобы его исправить.
