Az állam 60 nap múlva fizet, de a béreket havonta kell kifizetni: hogyan élje túl a likviditási rést

Ez a védelmi gyártás legélesebb pénzügyi fájdalma. Ön teljesíti az állami szerződést: kifizeti a mérnököket, megvásárolja az alkatrészeket, összeszereli a tételt. Mindez ma készpénzt jelent. Az állam kifizetése azonban csak 45, 60, néha 90 nappal az átvétel után érkezik. És ez alatt a teljes időszak alatt Ön az, aki életben tartja a vállalatot.

A legkellemetlenebb az, hogy a rés annál nagyobb, minél nagyobb a szerződés. Ön megnyer egy nagy megrendelést, és megkönnyebbülés helyett két hónapot kap, amikor valahonnan elő kell teremtenie a pénzt a bérekre, miközben az állam még nem fizetett a már elvégzett munkáért.

Ez a rés nem záródik be „még egy szerződéssel" — egy új szerződés csak további előzetes kiadásokat halmoz fel. Akkor záródik be, ha Ön előre látja, és felkészül rá, ahelyett hogy bérfizetés napján ütközne bele.

Miért a norma az állami szerződéseknél a likviditási rés

Minden arra vezethető vissza, hogy a költségek megelőzik a kifizetést. Ön hónapokon át pénzt fektet a szerződésbe, és az csak a végén, egyetlen kifizetésként térül meg.

A három tétel közül kettő olyan pénz, amely most áramlik ki. Csak a harmadik hozza vissza — méghozzá hosszú késéssel. Így alakul ki a „hatalmas a szerződés, de nincs pénz a bérekre" helyzet — mert minden pénz olyan munkában van befagyasztva, amely elkészült, de még nincs kifizetve.

„Megnyertük a szerződést, amelyről álmodtunk, és emiatt majdnem tönkretettük a vállalatot. Két hónapon át, az első kifizetésig a saját megtakarításaimból fedeztem a béreket. Senki sem figyelmeztetett, hogy egy nagy szerződés mindenekelőtt egy nagy lyuk a kasszában."

Hogyan néz ki ez számokban

Vegyünk egy szerződést. Papíron nyereséges, de készpénz szempontból két hónapig mélyen mínuszba visz:

A szerződés 800 000-et termelt. De ahhoz, hogy eljusson ehhez a számhoz, a vállalatnak két és fél hónapon át saját zsebből kellett állnia 3 200 000-et. Tartalék vagy előre megtervezett finanszírozás nélkül ez a rés még egy nyereséges vállalatot is elsüllyeszt.

„Amint előre megláttuk a rést a diagramon, megszűnt katasztrófa lenni. Egyszerűen tudtuk, hogy azokban a hetekben hiány lesz, és előre felkészültünk rá pénzügyileg."

Mit tehet ez ellen

Az állami szerződés likviditási rését nem a bérfizetés napi hőstettekkel, hanem felkészüléssel lehet átvészelni:

• Készítsen 30–60 napos cash flow előrejelzést. Ha látja, melyik héten és mennyivel csökken a készpénzállomány, van ideje felkészülni.
• Törekedjen előlegre a szerződésnél, ahol csak lehetséges, hogy a költségek egy része azonnal fedezve legyen, ne csak két hónap múlva.
• Tartson tartalékot a nagy megrendelések teljesítése alatt — éppen ezek azok, amelyek leggyakrabban mínuszba viszik.
• Vegye fel a beszállítói kifizetéseket és a béreket a fizetési naptárba, közvetlenül az állam várható kifizetése mellé — hogy lássa a rést, ahelyett hogy egyenesen belesétálna.

Miért van itt helye a vezetői számvitelnek és egy pénzügyi szakembernek

A rést szabad szemmel előre észrevenni lehetetlen, amikor egyszerre több szerződés fut, mindegyiknek saját kiadási ütemtervvel és saját fizetési határidővel. Olyan áttekintésre van szükség, amely az összes jövőbeli kifizetést és bevételt egyetlen idővonalra helyezi.

A Finmapben a közelgő bérek, a beszállítói kifizetések és az államtól várt bevételek egyaránt a fizetési naptárban és a cash flow előrejelzésben jelennek meg. Így a likviditási rés hetekkel azelőtt látható, hogy bekövetkezne — és van idő nyugodtan lezárni.

📌 Lássa meg egy szerződés likviditási rését, mielőtt bekövetkezne. Foglaljon Finmap demót — megmutatjuk, hogyan működik a cash flow előrejelzés és a fizetési naptár az Ön valós szerződésein.

Demó foglalása →