Шаблон «Бюджет против факта» (вариация)
Шаблон «бюджет против факта» выстраивает запланированные цифры рядом с тем, что произошло на самом деле, строка за строкой, и рассчитывает разрыв между ними. Именно этот разрыв — отклонение — показывает, идёте ли вы по плану или нужно что-то менять до конца квартала.
Большинство компаний составляют бюджет один раз, а затем теряют из виду то, насколько реальность отклоняется от него, — вплоть до конца года. Этот шаблон рассчитан на ежемесячную проверку: доход и каждая категория расходов получают колонку бюджета, колонку факта и колонку отклонения, которая автоматически обновляется при вводе фактических данных.
Колонка отклонения показывает не только размер, но и направление. Для доходов факт выше бюджета — это благоприятно, факт ниже бюджета — неблагоприятно. Для расходов всё наоборот: факт ниже бюджета — благоприятно, факт выше бюджета — неблагоприятно. Колонка процентного отклонения рядом с суммами в деньгах помогает легче увидеть, какие строки изменились сильнее всего относительно своего размера, а не только в абсолютных цифрах.
Сравнивать бюджет с фактом вручную означает каждый месяц заново вводить цифры и перепроверять формулы. Finmap автоматически подтягивает фактические данные из подключённых счетов и сравнивает их с заданным бюджетом, поэтому картина отклонений актуальна каждый раз, когда вы её открываете, а не только на момент последнего ручного обновления.
