Шаблон «Бюджет проти факту» (варіація)
Шаблон «бюджет проти факту» вибудовує ваші заплановані цифри поруч із тим, що сталося насправді, рядок за рядком, і розраховує розрив між ними. Саме цей розрив — відхилення — показує, чи ви йдете за планом, чи потрібно щось змінити ще до завершення кварталу.
Більшість компаній складають бюджет один раз, а потім втрачають з поля зору те, наскільки реальність відхиляється від нього — аж до кінця року. Цей шаблон розрахований на щомісячну перевірку: дохід і кожна категорія витрат отримують колонку бюджету, колонку факту та колонку відхилення, яка автоматично оновлюється при внесенні фактичних даних.
Колонка відхилення показує не лише розмір, а й напрямок. Для доходів факт вище бюджету — це сприятливо, факт нижче бюджету — несприятливо. Для витрат усе навпаки: факт нижче бюджету — сприятливо, факт вище бюджету — несприятливо. Колонка відсоткового відхилення поруч із сумами в грошах допомагає легше побачити, які рядки змінилися найбільше відносно свого розміру, а не лише в абсолютних цифрах.
Порівнювати бюджет із фактом вручну означає щомісяця заново вводити цифри й перевіряти формули. Finmap автоматично підтягує фактичні дані з підключених рахунків і порівнює їх із заданим бюджетом, тож картина відхилень актуальна щоразу, коли ви її відкриваєте, а не лише станом на момент останнього ручного оновлення.
