Калькулятор DSO, DPO і грошового циклу
Грошовий цикл вимірює, скільки днів минає між тим, як ви заплатили за щось, і тим, як за це заплатили вам. Він складається з трьох частин — скільки лежать запаси (DIO), скільки платять клієнти (DSO) і скільки берете ви, щоб розрахуватися з постачальниками (DPO), — і калькулятор рахує всі чотири числа з шести вхідних даних.
Формула проста: DIO плюс DSO мінус DPO. Цикл у 45 днів означає, що 45 днів розрив фінансують ваші власні гроші. Виросла виручка в півтора раза — і, якщо цикл не скоротився, сума заморожених у ньому грошей виросла так само. Це і є механізм найпоширенішого способу, яким гине прибутковий бізнес: замовлення справжні, маржа справжня, а грошей на рахунку немає.
Беріть середні залишки, а не кінцеві. Дебіторка, зафіксована наступного дня після того, як розрахувався великий клієнт, робить цикл набагато коротшим, ніж він є. Файл просить саме середні — початок плюс кінець поділити на два — і нагадує про це прямо там, де ви їх вносите.
Розділ «що якщо» оцінює кожен важіль окремо, бо вони рахуються від різних баз. Швидша оплата від клієнтів коштує день виручки; менші запаси або пізніші розрахунки — день собівартості. Вкажіть дні, на які реально можете зрушити, і файл поверне вивільнені гроші та нову довжину циклу. Друга вкладка веде ті самі чотири показники за дванадцять місяців — і це важливіше за будь-який окремий зріз: цикл, що росте три місяці поспіль, означає, що гроші витікають, поки виручка ще виглядає добре.
Перераховувати це вручну щомісяця — саме та частина, яка зазвичай припиняється. Finmap виводить DSO, DPO і цикл із живої дебіторки та кредиторки, тож тренд оновлюється незалежно від того, чи відкрив хтось файл.
