Калькулятор поточної ліквідності та інших коефіцієнтів
Коефіцієнт поточної ліквідності відповідає на одне питання: якби все, що ви маєте сплатити протягом року, стало до сплати зараз, чи покрило б це все, чим ви володієте в межах року? Калькулятор рахує його, а разом із ним — дві суворіші версії: швидку й абсолютну ліквідність.
Три коефіцієнти відрізняються лише тим, наскільки вони довіряють вашим активам. Поточна ліквідність враховує все, що обертається протягом року, включно із запасами та авансами. Швидка прибирає запаси й аванси, бо товар треба ще продати, а передплачену оренду назад у гроші не перетвориш. Абсолютна рахує тільки гроші та їхні еквіваленти. Разом вони показують не просто чи ви покриті, а як швидко.
Файл рахує ще й захисний інтервал: скільки днів ваші ліквідні активи покривали б операційні витрати, якби виручка зупинилася сьогодні. Це грубіший показник за будь-який коефіцієнт, але для власника, який вирішує, чи брати на себе постійне зобов'язання, він часто чесніший.
До кожного результату йде пояснення звичайною мовою, а не вердикт, який ще треба десь звіряти. Поточна ліквідність нижче 1,0 означає, що розрив у фінансуванні вже існує. Між 1,0 і 1,5 ви покриті на папері, але один затриманий платіж ламає місяць. Вище 3,0 — ви в безпеці, але гроші, найпевніше, просто лежать замість того, щоб працювати. Останній розділ показує, як одне рішення — вибрати овердрафт, отримати великий платіж, достроково погасити борг — зрушує всі три коефіцієнти одночасно.
Коефіцієнти, пораховані раз на квартал, кажуть лише про день, коли хтось зібрав файл. Finmap перераховує їх із живих банківських даних і рахунків — а це найважливіше саме в ті тижні, коли відповідь змінюється найшвидше.
