Modèle de Variance Budget vs Réel
Un modèle budget vs réel aligne vos chiffres prévus à côté de ce qui s'est réellement produit, ligne par ligne, et calcule l'écart entre eux. Cet écart — la variance — est ce qui vous dit si vous êtes sur la bonne voie ou si vous devez apporter des changements avant la fin du trimestre.
La plupart des entreprises construisent un budget une fois et perdent ensuite de vue comment la réalité en diverge jusqu'à la fin de l'année. Ce modèle est conçu pour être examiné mensuellement : les revenus et chaque catégorie de dépenses obtiennent une colonne budget, une colonne réelle et une colonne variance qui se met à jour automatiquement au fur et à mesure que vous saisissez les réels.
La colonne variance indique à la fois la direction et l'ampleur. Pour les revenus, le réel au-dessus du budget est favorable et le réel en dessous du budget est défavorable. Pour les coûts, c'est l'inverse — le réel en dessous du budget est favorable, le réel au-dessus du budget est défavorable. Une colonne de variance en pourcentage à côté des chiffres en dollars facilite l'identification des lignes qui ont bougé le plus par rapport à leur taille, pas seulement en termes absolus.
Comparer le budget au réel manuellement signifie ressaisir les chiffres et revérifier les formules chaque mois. Finmap extrait automatiquement les réels de vos comptes connectés et les compare par rapport au budget que vous avez défini, de sorte que la vue de variance est à jour chaque fois que vous l'ouvrez au lieu de seulement à jour à votre dernière mise à jour manuelle.
