Calculateur de Ratio de Liquidité Générale et Autres Ratios
Le ratio de liquidité générale répond à une seule question : si tout ce que vous devez dans les douze prochains mois devenait exigible maintenant, tout ce que vous détenez à douze mois suffirait-il à le couvrir ? Ce calculateur l'établit, ainsi que les deux versions plus strictes : la liquidité réduite et la liquidité immédiate.
Les trois ratios ne diffèrent que par la confiance qu'ils accordent à vos actifs. La liquidité générale compte tout ce qui se dénoue en moins d'un an, stocks et charges constatées d'avance compris. La liquidité réduite retire les stocks et les avances, parce qu'une marchandise doit encore être vendue et qu'un loyer payé d'avance ne redevient pas de la trésorerie. La liquidité immédiate ne compte que la trésorerie et les équivalents. Lus ensemble, ils montrent non seulement si vous êtes couvert, mais à quelle vitesse.
Le fichier calcule aussi l'intervalle défensif : combien de jours vos actifs liquides couvriraient les charges d'exploitation si le chiffre d'affaires s'arrêtait aujourd'hui. C'est une mesure plus brute que n'importe quel ratio, mais pour un dirigeant qui hésite à prendre un engagement fixe, elle est souvent plus honnête.
Chaque résultat est accompagné d'une lecture en français clair, et non d'un verdict qu'il faudrait encore aller vérifier ailleurs. Une liquidité générale inférieure à 1,0 signifie que le trou de financement est déjà là. Entre 1,0 et 1,5, vous êtes couvert sur le papier, mais un seul retard de paiement casse le mois. Au-dessus de 3,0, vous êtes à l'abri, mais la trésorerie dort probablement au lieu de travailler. La dernière section montre comment une seule décision — tirer sur le découvert, encaisser une grosse facture, rembourser une dette par anticipation — déplace les trois ratios en même temps.
Des ratios calculés une fois par trimestre ne parlent que du jour où quelqu'un a monté le fichier. Finmap les recalcule à partir des données bancaires et de facturation en direct — ce qui compte le plus précisément dans les semaines où la réponse change le plus vite.
