Tableau d'Amortissement de Prêt
Cinq données — montant, taux, durée, date de la première échéance et éventuel remboursement volontaire — donnent la mensualité et un tableau mois par mois : comment chaque échéance se partage entre intérêts et capital, à quelle vitesse le solde descend et ce que le prêt coûte au total.
La mensualité elle-même est la partie simple, et la banque vous l'a déjà annoncée. Le tableau montre autre chose : où va l'argent. Sur le prêt d'exemple de 120 000 sur cinq ans à 11,5%, la première échéance de 2 639,11 se compose de 1 150 d'intérêts et de seulement 1 489,11 de capital : 43,6% de ce versement est un loyer de l'argent, pas une avancée sur la dette. Ce rapport s'améliore chaque mois, et c'est précisément pourquoi rembourser par anticipation tôt vaut bien plus que le faire tard.
La colonne de remboursement anticipé est la raison de tenir cette feuille plutôt que de s'en remettre au chiffre de la banque. 200 de plus par mois soldent le même prêt en 55 mois au lieu de 60 et économisent 3 766 d'intérêts — soit 34% de rendement sur les 11 000 de trésorerie supplémentaire, calcul que le modèle fait pour vous afin de le comparer à ce que ce même argent rapporterait dans l'entreprise. Il arrive que la comparaison tourne à son désavantage, et c'est le seul moyen de le savoir.
Il y a enfin le coût que personne n'annonce. Les intérêts sur toute la durée atteignent 38 347 dans l'exemple, soit 32% du montant emprunté, et les frais de dossier s'y ajoutent. Exprimé pour 1 000 empruntés, il devient un chiffre qui permet de comparer deux offres — ce qui compte, car un taux plus bas sur une durée plus longue est souvent le prêt le plus cher.
Le dernier bloc est celui que regarde le prêteur : le résultat d'exploitation disponible pour la dette divisé par l'engagement mensuel. Sous 1,25 fois l'échéance, la marge est mince, et un mois faible se paie sur le besoin en fonds de roulement. C'est une question de trésorerie et non de prêt, et Finmap y répond par l'autre bout — en affichant l'échéance dans votre prévision, à côté de tout ce qui sortira du compte ce mois-là.
