Calculateur de Besoin en Fonds de Roulement

Le fonds de roulement, c'est l'endroit où les entreprises rentables se retrouvent sans trésorerie, sans bruit. Le chiffre d'affaires progresse, donc les créances clients progressent aussi ; des commandes plus grosses exigent plus de stock ; les fournisseurs, eux, veulent toujours être payés aux mêmes conditions. Chacun de ces points est un bon signe au compte de résultat et, en même temps, une sortie de trésorerie. C'est exactement cet écart que mesure le calculateur.

Le fichier comporte trois parties. Vous saisissez l'actif et le passif circulants ligne par ligne, et il renvoie les totaux, le fonds de roulement net et le ratio. Il isole également le besoin en fonds de roulement d'exploitation — créances plus stocks moins dettes fournisseurs — parce que c'est la part que vous pilotez au quotidien, contrairement au solde bancaire ou à une dette fiscale. Enfin, il exprime le résultat en jours de chiffre d'affaires, la version qui, en général, fait vraiment mouche.

La dernière section est la plus utile. Indiquez de combien de jours vous pourriez encaisser plus vite, de combien de jours vous pourriez réduire le stock et de combien de jours vous pourriez repousser vos règlements fournisseurs : le fichier affiche la trésorerie que chaque levier libère. C'est volontairement sans détour : cinq jours d'encaissement en moins, c'est un montant précis, pas une amélioration vague.

Un tableur de ce type ne donne qu'un instantané du jour où vous l'avez rempli. Finmap fait tourner le même calcul sur vos comptes bancaires et vos factures connectés, si bien que vous voyez le fonds de roulement bouger d'une semaine à l'autre — et vous repérez la dérive tant qu'elle est encore assez petite pour être corrigée.