Айналым капиталын қалай есептеу керек
Айналым капиталы — келесі жыл ішінде төленуге тиіс міндеттемелерді жапқаннан кейін бизнесіңіздің күнделікті операцияларды (жалақы, материалдар және қысқа мерзімді міндеттемелер) қаржыландыруға қалатын қоры. Мұнда екінші нақты мысал аса пайдалы, өйткені активтер мен міндеттемелердің құрылымына қарай бір ғана формула оң немесе теріс нәтиже беруі мүмкін, ал бұл нәтижелердің тек біреуі ғана қауіп белгісі.
Есептеу
Талданған мысалдар
Мысал 1 — Оң айналым капиталы
Бутик-бөлшек саудагердің $40,000 ақшасы, $15,000 дебиторлық берешегі және $60,000 қоры бар (барлық ағымдағы активтер: $115,000). Оған қарсы ол $70,000 кредиторлық берешек пен $20,000 қысқа мерзімді қарызды алып жүреді (барлық ағымдағы міндеттемелер: $90,000). Айналым капиталы = $115,000 − $90,000 = $25,000 — қарапайым, бірақ оң қор.
Мысал 2 — Теріс айналым капиталы
Өндіруші компанияның $200,000 ақшасы, $180,000 дебиторлық берешегі және $150,000 қоры бар (барлық ағымдағы активтер: $530,000). Оған қарсы ол $340,000 кредиторлық берешек пен $250,000 қысқа мерзімді қарызды алып жүреді (барлық ағымдағы міндеттемелер: $590,000). Айналым капиталы = $530,000 − $590,000 = −$60,000. Жоғарыдағы бөлшек саудагерге қарағанда екі жағында да сомалары үлкенірек болса да, бұл бизнес теріс аймақта отыр әрі жаңа қаржыландырусыз немесе тезірек жинаусыз қысқа мерзімді міндеттемелерін орындауда қиналуы мүмкін.
Екі сценарийді де бір формула арқылы өткізу әр жақтағы жалпы доллар сомаларынан гөрі олардың арасындағы алшақтық неге маңыздырақ екенін көрсетеді. Finmap айналым капиталын қосылған шоттарыңыздан үздіксіз есептейді, сондықтан бұл алшақтықтың ақша тапшылығына айналмай тұрып кеңейіп не тарылып жатқанын алдын ала көре аласыз.
Бұл көрсеткішті автоматты түрде қадағалаңыз
Finmap оны қосылған шоттарыңыздан есептеп, уақыт бойы динамикасын көрсетеді — ай сайын қайта жасайтын кестелерсіз.
Басқа калькуляторлар
Жалпы маржа калькуляторы
Сатылған тауардың тікелей өзіндік құнын шегергеннен кейін әр сатылым долларынан қанша қалатынын көрсетеді.
Таза пайда маржасы калькуляторы
Барлық шығыннан аман өтіп, нақты пайдаға айналатын табыс үлесі.
EBITDA калькуляторы
Пайыздарды, салықтарды, тозу мен амортизацияны шегергенге дейінгі негізгі операциялық пайда.
Ағымдағы өтімділік коэффициентінің калькуляторы
Ағымдағы активтердің ағымдағы міндеттемелерді жаба алатынына жылдам көз жеткізу.
DSO калькуляторы
Сатылымнан кейін төлемді жинауға кететін орташа күн саны.