Hoe u uw werkkapitaal berekent
Werkkapitaal is de buffer waarmee uw bedrijf de dagelijkse operatie financiert — loon, inkoop en kortlopende verplichtingen — nadat is gedekt wat binnen een jaar vervalt. Een tweede uitgewerkt voorbeeld is hier het nuttigst, omdat dezelfde formule positief of negatief kan uitpakken afhankelijk van hoe activa en schulden zijn opgebouwd — en maar één van die twee uitkomsten is een waarschuwing.
Bereken
Uitgewerkte voorbeelden
Uitgewerkt voorbeeld 1 — Positief werkkapitaal
Een boetiekretailer heeft $40.000 aan liquide middelen, $15.000 aan debiteuren en $60.000 aan voorraad (totaal vlottende activa: $115.000). Daartegenover staat $70.000 aan crediteuren en $20.000 aan kortlopende schuld (totaal kortlopende schulden: $90.000). Werkkapitaal = $115.000 − $90.000 = $25.000 — een bescheiden maar positieve buffer.
Uitgewerkt voorbeeld 2 — Negatief werkkapitaal
Een productiebedrijf heeft $200.000 aan liquide middelen, $180.000 aan debiteuren en $150.000 aan voorraad (totaal vlottende activa: $530.000). Daartegenover staat $340.000 aan crediteuren en $250.000 aan kortlopende schuld (totaal kortlopende schulden: $590.000). Werkkapitaal = $530.000 − $590.000 = −$60.000. Ondanks hogere bedragen aan beide kanten dan bij de retailer hierboven staat dit bedrijf in de min en kan het moeite krijgen om kortlopende verplichtingen te voldoen zonder nieuwe financiering of sneller incasseren.
Beide scenario's door dezelfde formule halen laat zien waarom de absolute bedragen aan elke kant minder uitmaken dan het gat ertussen. Finmap berekent werkkapitaal doorlopend vanuit uw gekoppelde rekeningen, zodat u ziet of dat gat groter of kleiner wordt ruim voordat het een cashprobleem wordt.
Volg deze indicator automatisch
Finmap berekent hem op basis van je gekoppelde rekeningen en toont het verloop in de tijd — zonder spreadsheets die je elke maand opnieuw moet bijwerken.
Meer rekentools
Brutomarge-calculator
Welk deel van elke euro omzet overblijft na de directe kosten van wat u verkocht.
Nettowinstmarge-calculator
Het deel van de omzet dat alle kosten overleeft en echte winst wordt.
EBITDA-calculator
Het operationele resultaat vóór rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie.
Current ratio-calculator
Een snelle blik op de vraag of vlottende activa de kortlopende schulden dekken.
DSO-calculator
Het gemiddelde aantal dagen tot een verkoop daadwerkelijk betaald is.