Hoe u uw werkkapitaal berekent
Werkkapitaal is het kussen dat uw bedrijf heeft om dagelijkse werkzaamheden te financieren — loonlijsten, benodigdheden, en kortetermijnverplichtingen — na dekking van wat binnen het volgende jaar verschuldigd is. Een tweede werkvoorkeur is hier het nuttigst omdat dezelfde formule positief of negatief kan landen afhankelijk van hoe activa en verplichtingen zijn gestructureerd, en slechts één van die resultaten is een waarschuwingssignaal.
Bereken
Uitgewerkte voorbeelden
Uitgewerkt voorbeeld 1 — Positief werkkapitaal
Een boutique-retailer houdt $40,000 in contanten, $15,000 in vorderingen, en $60,000 in voorraden (totaal vlottende activa: $115,000). Tegen dit bedrag verschuldigd het $70,000 in schulden en draagt het $20,000 in kortetermijnschuld (totaal lopende verplichtingen: $90,000). Werkkapitaal = $115,000 − $90,000 = $25,000 — een bescheiden maar positief kussen.
Uitgewerkt voorbeeld 2 — Negatief werkkapitaal
Een productiebedrijf houdt $200,000 in contanten, $180,000 in vorderingen, en $150,000 in voorraden (totaal vlottende activa: $530,000). Tegen dit bedrag verschuldigd het $340,000 in schulden en draagt het $250,000 in kortetermijnschuld (totaal lopende verplichtingen: $590,000). Werkkapitaal = $530,000 − $590,000 = −$60,000. Ondanks grotere totalen aan beide zijden dan de retailer hierboven, zit dit bedrijf in negatief territorium en kan mogelijk moeite hebben om kortetermijnverplichtingen zonder nieuwe financiering of snellere inzameling na te komen.
Het doorlopen van beide scenario's via dezelfde formule laat zien waarom de ruwe dollarbedragen aan elke kant minder uitmaken dan de kloof ertussen. Finmap berekent werkkapitaal van uw verbonden accounts continu, zodat u kunt zien of die kloof verbreed of sluit lang voordat het een kascrisis wordt.
Volg deze indicator automatisch
Finmap berekent hem op basis van je gekoppelde rekeningen en toont het verloop in de tijd — zonder spreadsheets die je elke maand opnieuw moet bijwerken.
Meer rekentools
Brutomarge-calculator
Brutomarge toont welk gedeelte van elke verkoopdollar overblijft na dekking van de directe kosten van het geproduceerde wat u hebt verkocht — vóór huur, salarissen, marketing of enig ander operationeel kostenpost.
Nettowinst-marginecalculator
Nettowinst-marge is het percentage van de omzet dat overlast van elke uitgave — kostprijs verkochte goederen, operationele kosten, rente en belastingen — om werkelijke winst te worden.
EBITDA-calculator
EBITDA — inkomsten vóór rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie — haalt financierings- en boekhoudkundige keuzes uit de resultaten van een bedrijf, zodat je achterblijft met een controle op hoeveel geldgenererend vermogen de kernactiviteiten werkelijk hebben.
Huidigepercentage-calculator
Het huidigepercentage meet of uw vlottende activa uw lopende verplichtingen kunnen dekken — een snelle controle van de korte termijn liquiditeit die kredietverstrekkers en investeerders bijna alles anders controleren.
DSO-calculator
Days Sales Outstanding (DSO) meet het gemiddelde aantal dagen dat het uw bedrijf kost om betaling te innen nadat een verkoop is gedaan.