Як розрахувати оборотний капітал
Оборотний капітал — це запас, який має ваш бізнес на фінансування щоденних операцій — зарплати, закупівлі та короткострокові зобов'язання — після покриття того, що належить сплатити протягом наступного року. Другий приклад тут найкорисніший, адже та сама формула може дати додатний або від'ємний результат залежно від того, як структуровані активи та зобов'язання, і лише один із цих результатів є тривожним сигналом.
Порахувати
Опрацьовані приклади
Приклад 1 — Додатний оборотний капітал
Бутиковий рітейлер тримає $40,000 грошей, $15,000 дебіторки та $60,000 запасів (усього оборотних активів: $115,000). Проти цього він винен $70,000 кредиторки й несе $20,000 короткострокового боргу (усього поточних зобов'язань: $90,000). Оборотний капітал = $115,000 − $90,000 = $25,000 — скромний, але додатний запас.
Приклад 2 — Від'ємний оборотний капітал
Виробнича компанія тримає $200,000 грошей, $180,000 дебіторки та $150,000 запасів (усього оборотних активів: $530,000). Проти цього вона винна $340,000 кредиторки й несе $250,000 короткострокового боргу (усього поточних зобов'язань: $590,000). Оборотний капітал = $530,000 − $590,000 = −$60,000. Попри більші підсумки з обох боків, ніж у рітейлера вище, цей бізнес перебуває у від'ємній зоні й може мати труднощі з покриттям короткострокових зобов'язань без нового фінансування чи швидших надходжень.
Прогін обох сценаріїв через ту саму формулу показує, чому сирі грошові підсумки з кожного боку важать менше, ніж розрив між ними. Finmap рахує оборотний капітал з ваших підключених рахунків безперервно, тож ви бачите, розширюється цей розрив чи звужується, задовго до того, як він стане касовим розривом.
Відстежуйте цей показник автоматично
Finmap рахує його з підключених рахунків і показує динаміку в часі — без таблиць, які треба переробляти щомісяця.
Інші калькулятори
Калькулятор валової маржі
Яка частка кожної гривні виторгу залишається після прямої собівартості проданого.
Калькулятор чистої маржі прибутку
Частка виторгу, що переживає всі витрати й стає реальним прибутком.
Калькулятор EBITDA
Базовий операційний прибуток до відсотків, податків, зносу та амортизації.
Калькулятор коефіцієнта поточної ліквідності
Швидка оцінка того, чи покривають оборотні активи поточні зобов'язання.
Калькулятор DSO
Середня кількість днів, за яку ви отримуєте оплату після продажу.