Cum să calculezi capitalul de lucru
Capitalul de lucru este perna pe care o are afacerea dvs. pentru a finanța operațiunile zilnice — plata salariilor, aprovizionări și obligații pe termen scurt — după ce se acoperă datoriile pe termen lung. Al doilea exemplu lucrat este cel mai util aici pentru că aceeași formulă poate fi pozitivă sau negativă în funcție de modul în care sunt structurate activele și pasivele, iar doar unu din acele rezultate indică o problemă.
Calculează
Exemple rezolvate
Exemplu rezolvat 1 — Capital de Lucru Pozitiv
Un magazin de comerț electronic deține $40,000 în numerar, $15,000 în creanțe și $60,000 în inventar (total active curente: $115,000). Împotriva acestui lucru, are obligații de $70,000 în conturi de plătit și $20,000 în datorii pe termen scurt (total datorii curente: $90,000). Capital de lucru = $115,000 − $90,000 = $25,000 — o pernă modestă dar pozitivă.
Exemplu rezolvat 2 — Capital de Lucru Negativ
O companie de producție deține $200,000 în numerar, $180,000 în creanțe și $150,000 în inventar (total active curente: $530,000). Împotriva acestui lucru, are obligații de $340,000 în conturi de plătit și $250,000 în datorii pe termen scurt (total datorii curente: $590,000). Capital de lucru = $530,000 − $590,000 = −$60,000. În ciuda unor totaluri mai mari decât ale magazinului de mai sus, această afacere se află în teritoriul negativ și poate lupta să îndeplinească obligații pe termen scurt fără finanțare nouă sau colecții mai rapide.
Rularea ambelor scenarii prin aceeași formulă arată de ce totalurile în dolari brut de pe fiecare parte importă mai puțin decât decalajul dintre ele. Finmap calculează capitalul de lucru din conturile dvs. conectate continuu, deci puteți vedea dacă acel decalaj se lărgește sau se reduce bine înainte ca acesta să devină o criză de numerar.
Urmăriți acest indicator automat
Finmap îl calculează pe baza conturilor dvs. conectate și arată evoluția în timp — fără foi de calcul pe care să le actualizați în fiecare lună.
Mai multe calculatoare
Calculator pentru marja brută
Marja brută arată ce porțiune din fiecare dolar de vânzări rămâne după acoperirea costului direct al producerii a ceea ce ați vândut — înainte ca cheltuielile de chirie, salarii, marketing sau alte cheltuieli operaționale.
Calculator pentru marja profitului net
Marja profitului net este procentajul veniturilor care supraviețuiește tuturor cheltuielilor — cost al mărfurilor vândute, costuri operaționale, dobânzi și impozite — pentru a deveni profit real.
Calculator EBITDA
EBITDA — Câștiguri înainte de dobânzi, impozite, depreciere și amortizare — elimină efectele deciziilor de finanțare și contabilitate din rezultatele unei companii, astfel încât rămâneți cu o măsură despre cât de mult putere de generare a numerarului au operațiunile de bază.
Calculator pentru rata lichidității curente
Rata lichidității curente măsoară dacă activele dvs. curente pot acoperi pasivele dvs. curente — o lectură rapidă asupra lichidității pe termen scurt pe care creditorii și investitorii o verifică înainte de aproape orice altceva.
Calculator DSO
Zilele Vânzări Neîncasate (DSO) măsoară numărul mediu de zile pe care afacerea dvs. le ia pentru a colecta plata după o vânzare.