Was ist Kontoabstimmung?

Kontoabstimmung ist der Prozess des Vergleichs Ihrer Buchhaltungsunterlagen (Hauptbuch) mit Ihrem Kontoauszug, um Unterschiede zu identifizieren und zu erklären. Diese monatliche Aufgabe stellt sicher, dass Ihr erfasster Kontostand mit den Aufzeichnungen der Bank übereinstimmt und dass Fehler, Betrug oder zeitliche Abweichungen abgefangen werden, bevor sie sich vergrößern.

Unterschiede zwischen Ihren Büchern und dem Kontoauszug sind häufig harmlos: ausstehende Schecks (ausgestellt, aber noch nicht eingelöst), schwebende Einzahlungen oder Bankgebühren, die Sie noch nicht erfasst haben. Die Abstimmung erfasst jedoch auch echte Fehler – vertauschte Ziffern, doppelte Einträge oder unbefugte Belastungen. Regelmäßige Abstimmung ist eine kritische Kontrollmaßnahme, die Ihr Unternehmen schützt und genaue Finanzunterlagen aufrechterhält.

Der Abstimmungsprozess umfasst normalerweise die Auflistung aller Transaktionen auf dem Kontoauszug, den Abgleich mit entsprechenden Einträgen in Ihrem Buchhaltungssystem und die Vermerkung nicht abgestimmter Posten. Nach Abschluss sollte Ihr Kontostand mit dem der Bank übereinstimmen.

Beispiel

Ihre Buchhaltungsunterlagen zeigen einen Kontostand von €10.600. Der Kontoauszug zeigt €10.200. Durch Überprüfung beider finden Sie ausstehende Schecks im Gesamtwert von €200, eine Einzahlung von €500, die die Bank noch nicht angezeigt hat, und eine €100 Bankgebühr, die Sie nicht erfasst haben. Die Anpassung des Kontoauszugs (+€500 schwebende Einzahlung, −€200 ausstehende Schecks) bringt ihn auf €10.500. Die Anpassung Ihrer Bücher (−€100 Bankgebühr) bringt sie auf €10.500 – beide Seiten stimmen nun ab.

Finmap-Integration

Finmap vereinfacht die Kontoabstimmung, indem es den Transaktionsabgleich automatisiert und Abweichungen kennzeichnet, wodurch manuelle Arbeit und das Fehlerrisiko in Ihren Finanzunterlagen reduziert werden.