Τι Είναι η Καθαρή Ταμειακή Ροή;

Η καθαρή ταμειακή ροή είναι το σύνολο των χρημάτων που εισέρχονται στην επιχείρησή σας μείον το σύνολο των χρημάτων που εξέρχονται σε μια δεδομένη περίοδο—συνήθως μια εβδομάδα, έναν μήνα ή ένα τρίμηνο. Σας δείχνει αν η ταμειακή σας θέση αυξάνεται ή μειώνεται, και είναι η πιο κρίσιμη μεμονωμένη μέτρηση για την επιβίωση μιας επιχείρησης, γιατί δεν μπορείτε να πληρώσετε λογαριασμούς μόνο με κέρδος αν τα χρήματα δεν είναι διαθέσιμα.

Αυτό διαφέρει θεμελιωδώς από το κέρδος. Το κέρδος μετρά τα έσοδα μείον τα έξοδα σε δεδουλευμένη βάση, όπου τα έξοδα και οι πωλήσεις αναγνωρίζονται ακόμη κι αν τα χρήματα δεν έχουν ακόμη κινηθεί. Η καθαρή ταμειακή ροή μετρά την πραγματική κίνηση χρημάτων. Μια επιχείρηση μπορεί να είναι κερδοφόρα στα χαρτιά αλλά να μείνει χωρίς χρήματα, αν δεν εισπράττει από τους πελάτες αρκετά γρήγορα ή αν κρατά υπερβολικό απόθεμα.

Τύπος

Καθαρή Ταμειακή Ροή = Συνολικές Εισροές Χρημάτων − Συνολικές Εκροές Χρημάτων

Οι εισροές χρημάτων περιλαμβάνουν: πληρωμές πελατών, δάνεια, επένδυση ιδιοκτήτη, πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων. Οι εκροές χρημάτων περιλαμβάνουν: μισθοδοσία, πληρωμές προμηθευτών, αποπληρωμές δανείων, φορολογικές πληρωμές, αγορές εξοπλισμού.

Παράδειγμα

Μια συμβουλευτική εταιρεία εισέπραξε $50,000 σε πληρωμές πελατών αυτόν τον μήνα, πήρε ένα βραχυπρόθεσμο δάνειο $20,000 και πλήρωσε $35,000 σε μισθούς, $15,000 σε προμηθευτές και $5,000 σε ενοίκιο. Καθαρή ταμειακή ροή = ($50,000 + $20,000) − ($35,000 + $15,000 + $5,000) = $70,000 − $55,000 = +$15,000. Τα ταμειακά διαθέσιμα αυξήθηκαν κατά $15,000.

Η παρακολούθηση της καθαρής ταμειακής ροής σε εβδομαδιαία ή ημερήσια βάση σας βοηθά να εντοπίζετε ταμειακές ελλείψεις πριν σας αναγκάσουν να καθυστερήσετε πληρωμές ή να πάρετε επείγουσες αποφάσεις. Το Finmap αυτοματοποιεί αυτόν τον υπολογισμό και σας δίνει μια κυλιόμενη εικόνα της ταμειακής σας θέσης, ώστε να μπορείτε να σχεδιάζετε με σιγουριά.