Τι Είναι η Ταμειακή Ροή;

Η ταμειακή ροή είναι η κίνηση χρημάτων προς και από την επιχείρησή σας—εισροές χρημάτων από πωλήσεις, δάνεια ή επενδύσεις, και εκροές χρημάτων για έξοδα, αποπληρωμή χρέους και επενδύσεις. Είναι τα πραγματικά, χειροπιαστά χρήματα που η επιχείρησή σας λαμβάνει και δαπανά, διαφορετικά από το λογιστικό κέρδος.

Η ταμειακή ροή έχει τρεις συνιστώσες: λειτουργική ταμειακή ροή (χρήματα από τη λειτουργία της επιχείρησης κάθε ημέρα), ταμειακή ροή επενδύσεων (αγορές και πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων) και ταμειακή ροή χρηματοδότησης (δανειοληψία, αποπληρωμή ή συνεισφορές ιδιοκτητών). Μια επιχείρηση μπορεί να είναι κερδοφόρα αλλά να έχει αρνητική ταμειακή ροή εάν οι πελάτες καθυστερούν να πληρώσουν ή εάν δαπανάτε πολλά για ανάπτυξη. Αντίθετα, μια επιχείρηση που χάνει χρήματα μπορεί προσωρινά να έχει θετική ταμειακή ροή εάν καίει αποθεματικά ή δανείζεται. Η παρακολούθηση της ταμειακής ροής είναι περισσότερο κρίσιμη από την παρακολούθηση του κέρδους επειδή τα χρήματα πληρώνουν τους μισθούς και τους προμηθευτές—το κέρδος είναι μια λογιστική έννοια, αλλά τα χρήματα είναι η επιβίωση.

Παράδειγμα

Μια εταιρεία ολοκληρώνει ένα έργο ύψους $100.000 τον πρώτο μήνα και το καταγράφει ως έσοδο αμέσως, αλλά σύμφωνα με τις συμφωνημένες προθεσμίες πληρωμής, ο πελάτης δεν πληρώνει πραγματικά παρά μόνο τον τρίτο μήνα. Τους μήνες ένα και δύο, η ταμειακή ροή είναι αρνητική παρά τη θετική κερδοφορία στα βιβλία. Η εταιρεία πρέπει να διαθέτει αρκετά αποθεματικά ή πίστωση για να καλύψει τη μισθοδοσία και άλλα έξοδα έως ότου φτάσουν τα χρήματα. Χωρίς προσεκτική διαχείριση της ταμειακής ροής, μια επιχείρηση μπορεί να αποτύχει παρά να είναι κερδοφόρα.

Η ορατότητα της ταμειακής ροής σε πραγματικό χρόνο είναι αναγκαία για την ανάπτυξη. Το Finmap προβλέπει την ταμειακή σας θέση με βάση το πότε στέλνονται τιμολόγια και πότε φτάνουν οι πληρωμές, έτσι ώστε να ξέρετε πάντα εάν έχετε αρκετά για να επενδύσετε, να προσλάβετε ή να παραμείνετε σταθεροί.