Τι Είναι η Εκροή Χρημάτων;

Η ταμειακή εκροή είναι τα χρήματα που φεύγουν από την επιχείρησή σας — πληρωμές για έξοδα, μισθούς, αποπληρωμή χρέους, απόθεμα, εξοπλισμό, φόρους και οτιδήποτε άλλο απαιτεί μετρητά. Σε αντίθεση με τα έξοδα σε μια κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης (που μπορεί να βασίζονται σε δεδουλευμένη βάση), οι ταμειακές εκροές παρακολουθούν την πραγματική κίνηση μετρητών, γεγονός που τις καθιστά κρίσιμες για τη βραχυπρόθεσμη επιβίωση.

Οι επιχειρήσεις συχνά αποτυγχάνουν όχι επειδή δεν είναι κερδοφόρες στα χαρτιά, αλλά επειδή δεν μπορούν να ανταποκριθούν σε άμεσες ταμειακές υποχρεώσεις. Γι' αυτό η παρακολούθηση των εκροών δεν είναι διαπραγματεύσιμη. Οι εκροές εμπίπτουν σε λίγες κατηγορίες: λειτουργικά έξοδα (μισθοδοσία, ενοίκιο, αναλώσιμα, φορολογικές πληρωμές), κεφαλαιακά έξοδα (εξοπλισμός, ακίνητα) και χρηματοδότηση (πληρωμές δανείων, αναλήψεις ιδιοκτήτη).

Ο χρονισμός των εκροών συχνά δεν συμπίπτει με τον χρονισμό των σχετικών εσόδων. Μπορεί να πληρώσετε για απόθεμα ή μισθοδοσία προτού έχετε εισπράξει από τους πελάτες σας, δημιουργώντας ένα προσωρινό ταμειακό έλλειμμα που πρέπει να προβλέψετε.

Παράδειγμα

Μια μικρή μεταποιητική επιχείρηση έχει τις εξής μηνιαίες εκροές: μισθοδοσία ($35.000), πρώτες ύλες ($22.000, πληρωμένες στους προμηθευτές 30 ημέρες μετά την παραλαβή), ενοίκιο ($5.000), κοινόχρηστα ($1.200) και μια δόση δανείου ($3.000). Σύνολο = $66.200. Αν τα έσοδα είναι μόνο $50.000 αυτόν τον μήνα, η επιχείρηση αντιμετωπίζει έλλειμμα $16.200 — ακόμη κι αν είναι κερδοφόρα σε ετήσια βάση.

Προβλέποντας τις εκροές εβδομάδα προς εβδομάδα, συμπεριλαμβανομένου του χρονισμού πληρωμών (πότε πράγματι λήγουν τα τιμολόγια), η επιχείρηση μπορεί να κανονίσει ένα πιστωτικό όριο ή να διαπραγματευτεί κλιμακωτές πληρωμές προς τους προμηθευτές για να καλύψει το κενό.

Το Finmap οργανώνει τις εκροές σας ανά τύπο και χρονισμό, ώστε να βλέπετε ακριβώς πότε κορυφώνονται οι ταμειακές ανάγκες και να μπορείτε να κανονίσετε χρηματοδότηση ή να προσαρμόσετε τη λειτουργία σας πριν ένα έλλειμμα απειλήσει τη μισθοδοσία ή τις σχέσεις με τους προμηθευτές.