कैश फ्लो (नकदी प्रवाह) आपके व्यवसाय में पैसे के अंदर आने और बाहर जाने की गतिविधि है – बिक्री, ऋण या निवेश से नकदी अंतर्वाह, और खर्चों, ऋण भुगतानों तथा निवेशों के लिए नकदी बहिर्वाह। यह वह वास्तविक, मूर्त पैसा है जिसे आपका व्यवसाय प्राप्त करता है और खर्च करता है, जो लेखांकन लाभ (accounting profit) से भिन्न है।
कैश फ्लो के तीन घटक होते हैं: परिचालन नकदी प्रवाह (रोज़मर्रा के व्यवसाय चलाने से आने-जाने वाला पैसा), निवेश नकदी प्रवाह (संपत्तियों की खरीद और बिक्री), और वित्तीयन नकदी प्रवाह (उधार लेना, चुकाना, या मालिक का योगदान)। यदि ग्राहक भुगतान करने में धीमे हैं या यदि आप विकास पर भारी खर्च कर रहे हैं, तो एक व्यवसाय लाभदायक होते हुए भी नकारात्मक कैश फ्लो वाला हो सकता है। इसके विपरीत, घाटे में चल रहा व्यवसाय यदि अपनी बचत खर्च कर रहा है या उधार ले रहा है, तो उसका कैश फ्लो अस्थायी रूप से सकारात्मक हो सकता है। लाभ की निगरानी की तुलना में कैश फ्लो की निगरानी तत्काल अधिक महत्वपूर्ण है क्योंकि नकदी से ही वेतन और आपूर्तिकर्ताओं का भुगतान होता है – लाभ एक लेखांकन अवधारणा है, लेकिन नकदी अस्तित्व का आधार है।
एक कंपनी पहले महीने में ₹100,000 का प्रोजेक्ट पूरा करती है और उसे तुरंत आय के रूप में दर्ज कर लेती है, लेकिन तय भुगतान शर्तों के तहत ग्राहक वास्तव में तीसरे महीने तक भुगतान नहीं करता है। पहले और दूसरे महीने में, लेखा बहियों में सकारात्मक लाभ होने के बावजूद कैश फ्लो नकारात्मक रहता है। जब तक नकदी नहीं आ जाती, कंपनी के पास वेतन और अन्य लागतों को पूरा करने के लिए पर्याप्त आरक्षित निधि या क्रेडिट होना चाहिए। सावधानीपूर्वक कैश फ्लो प्रबंधन के बिना, एक व्यवसाय लाभदायक होने के बावजूद विफल हो सकता है।
विकास के लिए रीयल-टाइम कैश फ्लो दृश्यता अनिवार्य है। Finmap चालान भेजे जाने और भुगतान आने के समय के आधार पर आपकी नकदी की स्थिति का अनुमान लगाता है, ताकि आपको हमेशा पता रहे कि आपके पास निवेश करने, भर्ती करने या स्थिर रहने के लिए पर्याप्त धन है या नहीं।
