नकदी बहिर्वाह (Cash Outflow) आपके व्यवसाय से बाहर जाने वाला पैसा है – खर्चों, वेतन, ऋण चुकौती, इन्वेंट्री, उपकरण, करों और ऐसी किसी भी अन्य चीज़ के लिए भुगतान जिसमें आपको नकदी देनी पड़ती है। आय विवरण पर दर्ज किए गए खर्चों (जो उपार्जन-आधारित हो सकते हैं) के विपरीत, नकदी बहिर्वाह वास्तविक नकदी की आवाजाही को ट्रैक करता है, जो उन्हें अल्पकालिक अस्तित्व के लिए अत्यंत महत्वपूर्ण बनाता है।
व्यवसाय अक्सर इसलिए विफल नहीं होते कि वे कागज़ पर अलाभकारी हैं, बल्कि इसलिए होते हैं क्योंकि वे तत्काल नकदी दायित्वों को पूरा नहीं कर पाते हैं। यही कारण है कि बहिर्वाह को ट्रैक करना अनिवार्य है। बहिर्वाह कुछ मुख्य श्रेणियों में आते हैं: परिचालन खर्च (वेतन, किराया, आपूर्ति, कर भुगतान), पूंजीगत खर्च (उपकरण, संपत्ति), और वित्तीयन (ऋण भुगतान, मालिक का आहरण)।
नकदी बहिर्वाह का समय अक्सर संबंधित आय के समय से मेल नहीं खाता है। ग्राहकों से वसूली करने से पहले ही आपको इन्वेंट्री या वेतन के लिए भुगतान करना पड़ सकता है, जिससे एक अस्थायी नकदी घाटा पैदा होता है जिसके लिए आपको पहले से योजना बनानी होती है।
एक छोटे विनिर्माण (मैन्युफैक्चरिंग) व्यवसाय के ये मासिक बहिर्वाह हैं: वेतन (₹35,000), कच्चा माल (₹22,000, प्राप्ति के 30 दिन बाद आपूर्तिकर्ताओं को भुगतान), किराया (₹5,000), बिजली-पानी (₹1,200), और ऋण भुगतान (₹3,000)। कुल = ₹66,200। यदि इस महीने आय केवल ₹50,000 है, तो व्यवसाय को ₹16,200 की कमी का सामना करना पड़ता है – भले ही पूरे वर्ष के आधार पर व्यवसाय लाभदायक हो।
भुगतान के समय (जब चालान वास्तव में देय होते हैं) सहित सप्ताह-दर-सप्ताह बहिर्वाह का पूर्वानुमान लगाकर, व्यवसाय इस अंतर को पाटने के लिए क्रेडिट लाइन की व्यवस्था कर सकता है या आपूर्तिकर्ताओं के साथ किस्तों में भुगतान पर बातचीत कर सकता है।
Finmap प्रकार और समय के अनुसार बहिर्वाह को व्यवस्थित करता है, ताकि आप ठीक-ठीक देख सकें कि नकदी की आवश्यकता कब चरम पर होती है और किसी कमी से वेतन या विक्रेता संबंधों को खतरा होने से पहले ही आप वित्तपोषण की व्यवस्था कर सकें या संचालन को समायोजित कर सकें।
