Flujo de efectivo
El flujo de efectivo es el movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio—entradas de efectivo de ventas, préstamos, o inversiones, y salidas de efectivo para gastos, pagos de deuda, e inversiones.
Glosario
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¿Qué es una salida de efectivo?
Una salida de efectivo es el dinero que sale de tu negocio—pagos por gastos, salarios, pago de deudas, inventario, equipos, impuestos y cualquier otra cosa que te obligue a desembolsar efectivo. A diferencia de los gastos registrados en un estado de resultados (que pueden llevarse sobre una base de causación), las salidas de efectivo reflejan el movimiento real de efectivo, por lo que son críticas para la supervivencia a corto plazo.
Muchos negocios fracasan no porque no sean rentables sobre el papel, sino porque no pueden cumplir sus obligaciones inmediatas de efectivo. Por eso hacer seguimiento a las salidas es innegociable. Las salidas se agrupan en unas pocas categorías: gastos operativos (nómina, arriendo, suministros, pago de impuestos), inversiones de capital (equipos, inmuebles) y financiamiento (pagos de préstamos, retiros del propietario).
El momento de las salidas muchas veces no coincide con el de los ingresos relacionados. Podrías pagar el inventario o la nómina antes de haberles cobrado a tus clientes, lo que crea un déficit temporal de efectivo que debes prever.
Ejemplo
Un pequeño negocio de manufactura tiene estas salidas mensuales: nómina ($35.000 COP), materias primas ($22.000, pagadas a los proveedores 30 días después de recibirlas), arriendo ($5.000), servicios públicos ($1.200) y la cuota de un préstamo ($3.000). Total = $66.200. Si los ingresos de este mes son de solo $50.000, el negocio enfrenta un déficit de $16.200—aunque el negocio sea rentable si se mira el año completo.
Al proyectar las salidas semana a semana, incluyendo el momento de los pagos (cuándo vencen realmente las facturas), el negocio puede tramitar una línea de crédito o negociar pagos escalonados con los proveedores para cerrar la brecha.
Finmap organiza las salidas por tipo y por fecha, para que veas exactamente cuándo se concentran las mayores necesidades de efectivo y puedas conseguir financiamiento o ajustar la operación antes de que un déficit ponga en riesgo la nómina o la relación con los proveedores.
