Flujo de efectivo
El flujo de efectivo es el movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio—entradas de efectivo de ventas, préstamos, o inversiones, y salidas de efectivo para gastos, pagos de deuda, e inversiones.
Glosario
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¿Qué es una entrada de efectivo?
Una entrada de efectivo es el dinero que llega a tu negocio. Es el combustible que mantiene la operación en marcha, paga los salarios, cubre el inventario y financia el crecimiento. Las fuentes más comunes son los pagos de clientes (la mayor para la mayoría de los negocios), los préstamos y líneas de crédito, la inversión del propietario, la venta de activos y los reembolsos de proveedores.
Al armar una proyección de efectivo o analizar el flujo de caja, debes identificar y proyectar de forma realista cada fuente de entrada. Muchos dueños de pequeños negocios subestiman el tiempo que toma cobrarles a los clientes o sobreestiman qué tan rápido se concretarán las ventas nuevas, lo que genera errores de proyección que pueden terminar en crisis de caja.
La entrada de efectivo no es lo mismo que el ingreso. Un negocio podría registrar $100.000 COP en ingresos este mes y recibir solo $60.000 en efectivo si los clientes aún no han pagado. La brecha entre los ingresos causados y la entrada real de efectivo suele ser lo que hace tropezar a quienes elaboran las proyecciones.
Ejemplo
Un negocio de consultoría tiene varias fuentes de entrada de efectivo: contratos de retainer con clientes ($15.000 mensuales, pagados por adelantado), facturas por proyecto ($8.000–$12.000, pagadas 15–30 días después de la entrega) y un pequeño préstamo comercial ($5.000, desembolsado en el mes 1). En el mes uno, la entrada total podría ser $15.000 + $2.000 (un pago parcial de un proyecto) + $5.000 = $22.000—mucho menos que el ingreso registrado, porque la mayoría de las facturas de los proyectos aún no se han pagado.
Al hacer seguimiento a cada fuente de entrada por separado y entender los tiempos de cobro, el negocio construye una proyección realista en lugar de una basada en ilusiones.
Finmap te ayuda a categorizar y proyectar cada fuente de entrada, a tener en cuenta los retrasos en los pagos y a ver el panorama real del efectivo en lugar de los ingresos contables—para que siempre sepas con cuánto efectivo cuentas de verdad.
