Cos'è un Deflusso di Cassa?

Il deflusso di cassa è denaro che esce dalla tua azienda—pagamenti per spese, stipendi, rimborso del debito, inventario, equipaggiamento, tasse, e qualsiasi cosa che richieda di consegnare denaro. A differenza delle spese registrate in un conto economico (che potrebbero essere basate sulla competenza), i deflussi di cassa traccia il movimento effettivo di denaro, rendendoli critici per la sopravvivenza nel breve termine.

Le aziende spesso falliscono non perché sono non redditizie sulla carta ma perché non possono far fronte ai loro obblighi di cassa immediati. È per questo che tracciare i deflussi è non negoziabile. I deflussi rientrano in poche categorie: spese operative (buste paga, affitto, forniture, pagamenti fiscali), spese di capitale (equipaggiamento, proprietà), e finanziamento (pagamenti di prestiti, prelievi del proprietario).

La tempistica dei deflussi spesso non corrisponde alla tempistica dei ricavi correlati. Potresti pagare per l'inventario o le buste paga prima di aver raccolto dai clienti, creando un deficit di cassa temporaneo che devi pianificare.

Esempio

Una piccola azienda manifatturiera ha questi deflussi mensili: buste paga ($35.000), materie prime ($22.000, pagate ai fornitori 30 giorni dopo la ricezione), affitto ($5.000), servizi ($1.200), e un pagamento di prestito ($3.000). Totale = $66.200. Se il ricavo è solo $50.000 questo mese, l'azienda affronta un deficit di $16.200—anche se l'azienda è redditizia su base annuale.

Prevedendo i deflussi settimana per settimana, includendo la tempistica di pagamento (quando le fatture sono effettivamente dovute), l'azienda può organizzare una linea di credito o negoziare pagamenti fornitori scaglionati per colmare il divario.

Finmap organizza i deflussi per tipo e tempistica, così vedi esattamente quando le esigenze di cassa raggiungono il picco e puoi organizzare il finanziamento o adattare le operazioni di conseguenza prima che un deficit minacci i stipendi o le relazioni con i fornitori.