Что такое чистый денежный поток?

Чистый денежный поток — это общая сумма денег, поступивших в ваш бизнес, минус общая сумма денег, вышедших из него за определённый период — обычно неделю, месяц или квартал. Он показывает, растёт ваша денежная позиция или сокращается, и является самым важным показателем выживания бизнеса, ведь одной лишь прибылью счета не оплатишь, если денег физически нет.

Это принципиально отличается от прибыли. Прибыль измеряет выручку минус расходы по методу начисления, когда расходы и продажи признаются даже если деньги ещё не переместились. Чистый денежный поток измеряет реальное движение средств. Бизнес может быть прибыльным на бумаге, но остаться без наличных, если он недостаточно быстро получает оплаты от клиентов или держит избыточные запасы.

Формула

Чистый денежный поток = Общие денежные поступления − Общие денежные расходы

К поступлениям относятся: оплаты клиентов, кредиты, инвестиции владельца, продажа активов. К расходам относятся: зарплата, оплаты поставщикам, погашение кредитов, налоговые платежи, покупка оборудования.

Пример

Консалтинговая компания получила $50 000 оплат от клиентов в этом месяце, взяла краткосрочный кредит на $20 000 и заплатила $35 000 на зарплаты, $15 000 поставщикам и $5 000 аренды. Чистый денежный поток = ($50 000 + $20 000) − ($35 000 + $15 000 + $5 000) = $70 000 − $55 000 = +$15 000. Денежные резервы выросли на $15 000.

Отслеживание чистого денежного потока еженедельно или ежедневно помогает заметить кассовые разрывы раньше, чем они заставят вас задерживать платежи или принимать срочные решения. Finmap автоматизирует этот расчёт и даёт вам актуальную картину вашей денежной позиции, чтобы вы могли планировать уверенно.