Що таке чистий грошовий потік?

Чистий грошовий потік — це загальна сума грошей, що надійшла у ваш бізнес, мінус загальна сума грошей, що з нього вийшла за певний період — зазвичай тиждень, місяць або квартал. Він показує, чи зростає ваша грошова позиція, чи скорочується, і є найважливішим показником виживання бізнесу, адже самим лише прибутком рахунки не оплатиш, якщо грошей фізично немає.

Це принципово відрізняється від прибутку. Прибуток вимірює виручку мінус витрати за методом нарахування, коли витрати та продажі визнаються навіть якщо гроші ще не рухалися. Чистий грошовий потік вимірює реальний рух коштів. Бізнес може бути прибутковим на папері, але залишитися без готівки, якщо він недостатньо швидко отримує оплати від клієнтів або тримає надлишкові запаси.

Формула

Чистий грошовий потік = Загальні надходження грошей − Загальні витрати грошей

До надходжень належать: оплати від клієнтів, кредити, інвестиції власника, продаж активів. До витрат належать: зарплата, оплати постачальникам, погашення кредитів, податкові платежі, купівля обладнання.

Приклад

Консалтингова компанія отримала $50 000 оплат від клієнтів цього місяця, взяла короткостроковий кредит на $20 000 і сплатила $35 000 на зарплати, $15 000 постачальникам та $5 000 оренди. Чистий грошовий потік = ($50 000 + $20 000) − ($35 000 + $15 000 + $5 000) = $70 000 − $55 000 = +$15 000. Грошові резерви зросли на $15 000.

Відстеження чистого грошового потоку щотижня або щодня допомагає помітити касові розриви раніше, ніж вони змусять вас затримувати платежі або приймати термінові рішення. Finmap автоматизує цей розрахунок і дає вам динамічну картину вашої грошової позиції, щоб ви могли планувати впевнено.