Flujo de efectivo
El flujo de efectivo es el movimiento de dinero dentro y fuera de tu negocio—entradas de efectivo de ventas, préstamos, o inversiones, y salidas de efectivo para gastos, pagos de deuda, e inversiones.
Glosario
2 min de lectura
¿Qué es una salida de efectivo?
Una salida de efectivo es dinero que sale de tu negocio—pagos por gastos, sueldos, cancelación de deudas, inventario, equipamiento, impuestos y cualquier otra cosa que te obligue a entregar efectivo. A diferencia de los gastos registrados en un estado de resultados (que pueden registrarse por el criterio de lo devengado), las salidas de efectivo reflejan el movimiento real de efectivo, por lo que son críticas para la supervivencia a corto plazo.
Muchos negocios fracasan no porque no sean rentables en los papeles, sino porque no pueden cumplir con obligaciones de efectivo inmediatas. Por eso hacer el seguimiento de las salidas es innegociable. Las salidas se agrupan en algunas categorías: gastos operativos (sueldos, alquiler, insumos, pagos de impuestos), gastos de capital (equipamiento, inmuebles) y financiamiento (cuotas de préstamos, retiros del propietario).
El momento de las salidas muchas veces no coincide con el de los ingresos relacionados. Podrías pagar el inventario o los sueldos antes de haberles cobrado a tus clientes, lo que genera un déficit temporal de efectivo que tenés que prever.
Ejemplo
Un pequeño negocio de manufactura tiene estas salidas mensuales: sueldos ($35.000 ARS), materias primas ($22.000, que se pagan a los proveedores 30 días después de recibirlas), alquiler ($5.000), servicios ($1.200) y una cuota de préstamo ($3.000). Total = $66.200. Si los ingresos son de solo $50.000 este mes, el negocio enfrenta un déficit de $16.200—incluso si es rentable considerando el año completo.
Al proyectar las salidas semana a semana, incluyendo el momento de los pagos (cuándo vencen realmente las facturas), el negocio puede gestionar una línea de crédito o negociar pagos escalonados a los proveedores para cerrar la brecha.
Finmap organiza las salidas por tipo y por momento, para que veas exactamente cuándo llegan a su pico las necesidades de efectivo y puedas gestionar financiamiento o ajustar las operaciones en consecuencia antes de que un déficit amenace los sueldos o la relación con los proveedores.
