Mi az a bankszámla-egyeztetés?

A bankszámla-egyeztetés az a folyamat, amelynek során összehasonlítja számviteli nyilvántartásait (a főkönyvet) a bankkivonatával, hogy azonosítsa és megmagyarázza az eltéréseket. Ez a havi feladat biztosítja, hogy a nyilvántartott készpénzegyenlege megegyezzen a bank adataival, és még azelőtt feltárja a hibákat, a csalást vagy az időbeli eltéréseket, hogy azok felhalmozódnának.

A könyvei és a bankkivonat közötti eltérések gyakran ártalmatlanok: kiállított, de még be nem váltott csekkek, úton lévő betétek vagy olyan bankköltségek, amelyeket még nem rögzített. Az egyeztetés azonban a valódi hibákat is feltárja – felcserélt számjegyeket, ismétlődő tételeket vagy jogosulatlan terheléseket. A rendszeres egyeztetés kritikus kontroll, amely megvédi a vállalkozását, és pontosan tartja a pénzügyi nyilvántartásait.

Az egyeztetési folyamat általában abból áll, hogy felsorolja a bankkivonat összes tranzakcióját, összepárosítja őket a számviteli rendszerében szereplő megfelelő tételekkel, és feljegyzi a párosítatlanul maradt elemeket. A folyamat végén a készpénzegyenlegének meg kell egyeznie a bankéval.

Példa

Számviteli nyilvántartásai 10 600 eurós készpénzegyenleget mutatnak. A bankkivonat 10 200 eurót mutat. Mindkét oldalt átnézve azt találja, hogy 200 euró értékben vannak be nem váltott csekkek, 500 eurós betét, amelyet a bank még nem mutat ki, valamint egy 100 eurós bankköltség, amelyet nem rögzített. A bankkivonat korrigálása (+500 euró úton lévő betét, −200 euró be nem váltott csekk) 10 500 eurót ad. A könyveinek korrigálása (−100 euró bankköltség) szintén 10 500 eurót ad – a két oldal így már egyezik.

Finmap-integráció

A Finmap egyszerűsíti a bankszámla-egyeztetést azzal, hogy automatizálja a tranzakciók összepárosítását és megjelöli az eltéréseket, csökkentve a kézi munkát és a hibák kockázatát a pénzügyi nyilvántartásaiban.